# 有利子負債の圧縮・金融機関との取引正常化・経費削減｜ＣＡＩＣＡ　ＤＩＧＩＴＡＬ（2315）の変遷

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## 経過

- FY2016-Q2 初出 「こうした状況の下、当社グループは、有利子負債の圧縮、金融機関との取引正常化、徹底した経費削減等、様々な財務改善策を着実に進めると同時に、本格的な成長に向け、業務を推進してまいりました。」 — 財務改善と成長を並行して進める経営方針として、負債圧縮、金融機関取引の正常化、経費削減を挙げている。
- FY2016-Q3 再掲 「こうした状況の下、当社グループは、有利子負債の圧縮、金融機関との取引正常化、徹底した経費削減等、様々な財務改善策を着実に進めると同時に、本格的な成長に向け、業務を推進してまいりました。」 — 財務改善と成長を並行して進める方針が同じ表現で継続している。 (https://komori.app/company/2315/filing/2016-q1)
- FY2016 前進 「この結果、有利子負債の返済が着実に進み、負債は前連結会計年度末に比べて66.4％減少し、1,498百万円となりました。」 — 有利子負債の返済が進み、負債が前連結会計年度末比66.4％減の1,498百万円となった。 (https://komori.app/company/2315/filing/2015-fy)
- FY2017-Q1 前進 「当社グループは前期に引き続き、有利子負債の圧縮や徹底した経費削減等、様々な財務改善策を着実に進めました。」 — 財務改善策の継続に加え、有利子負債残高が206百万円減少したと記載され、返済の進展が示されている。 (https://komori.app/company/2315/filing/2016-q2)
- FY2017-Q2 前進 「こうした状況の下、当社グループは引き続き有利子負債の圧縮や徹底した経費削減等、様々な財務改善策を着実に進めました。当第２四半期連結会計期間末においては、有利子負債の返済が順調に進むとともに」 — 財務改善策を継続し、有利子負債残高が前連結会計年度末から413百万円減少した。 (https://komori.app/company/2315/filing/2017-q1)
- FY2017-Q3 前進 「こうした状況の下、当社グループは引き続き有利子負債の圧縮や徹底した経費削減等、様々な財務改善策を着実に進めました。当第３四半期連結会計期間末においては、有利子負債の返済が順調に進むとともに、新株予約権行使、利益の積上げにより、自己資本比率が前連結会計年度末の21.7％から77.4%へ目覚ましい改善を示しております。」 — 財務改善策を継続し、有利子負債返済、新株予約権行使、利益の積上げにより自己資本比率が21.7％から77.4％へ改善した。 (https://komori.app/company/2315/filing/2017-q2)
- FY2017 前進 「有利子負債の返済が順調に進むとともに、新株予約権行使、利益の積上げにより、自己資本比率が前連結会計年度末の21.7％から当連結会計年度末は72.0％と、目覚ましい改善を示しております。」 — 有利子負債返済、利益蓄積および新株予約権行使を通じた財務改善が進み、自己資本比率が72.0％まで改善した。 (https://komori.app/company/2315/filing/2016-fy)
- FY2018-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における負債は1,737百万円（前連結会計年度比42.0％増）となりました。これは主に有利子負債残高（※注２）が383百万円増加したことなどによるものであります。」 — 財務改善方針が継続する一方、M&A等を進める当第1四半期末には有利子負債残高が383百万円増加し、負債は前連結会計年度比42.0％増となった。 (https://komori.app/company/2315/filing/2017-q3)
- FY2018-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における負債は3,283百万円（前連結会計年度比168.3％増）となりました。これは短期借入金が1,100百万円増加したこと、流動負債その他が675百万円増加したことなどによるものであります。」 — 財務改善方針が継続する一方、短期借入金の増加などにより負債が大幅に増加し、有利子負債圧縮の流れが弱まっている。 (https://komori.app/company/2315/filing/2018-q1)
- FY2018-Q3 悪化 「当第３四半期連結会計期間末における負債は3,765百万円（前連結会計年度比207.7％増）となりました。これは主に短期借入金が2,000百万円増加したこと、流動負債その他が474百万円増加したことなどによるものであります。短期借入金残高2,000百万円は、取引銀行からの信認を得られたことにより、今後の事業拡大のための運転資金として資金調達が実現したものであります。」 — 事業拡大の運転資金として短期借入金2,000百万円を調達した一方、負債は前連結会計年度比207.7％増の3,765百万円となり、有利子負債圧縮の流れからさらに負債規模が拡大した。 (https://komori.app/company/2315/filing/2018-q2)
- FY2018 悪化 「当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ2,532百万円増加し、3,756百万円となりました。」 — 前年度まで進んでいた有利子負債・負債の圧縮から転じ、短期借入金2,000百万円などにより負債が前年度比207.0％増加した。 (https://komori.app/company/2315/filing/2017-fy)
- FY2019-Q1 悪化 「当第１四半期連結会計期間末における負債は3,852百万円（前連結会計年度比2.6％増）となりました。これは主に有利子負債残高が422百万円増加したことなどによるものであります。」 — 有利子負債の圧縮を進めてきた流れに対し、当第1四半期末は有利子負債残高が422百万円増加し、負債が前年度末比2.6％増加した。 (https://komori.app/company/2315/filing/2018-q3)
- FY2019-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における負債は5,291百万円（前連結会計年度比40.9％増）となりました。これは有利子負債残高が1,385百万円増加したことなどによるものであります。」 — 前年度までの負債圧縮傾向に対し、負債が前連結会計年度比40.9％増の5,291百万円となり、有利子負債残高も1,385百万円増加した。 (https://komori.app/company/2315/filing/2019-q1)
- FY2019-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における負債は4,947百万円（前連結会計年度比31.7％増）となりました。これは有利子負債残高が1,326百万円増加したことなどによるものであります。なお、借入金の全てを短期から長期へと借換えを行いました。」 — 有利子負債の圧縮方針に対し、負債・有利子負債は増加した。一方、借入金の全てを短期から長期へ借り換え、返済期限の長期化を進めている。 (https://komori.app/company/2315/filing/2019-q2)
- FY2019 再掲 「当連結会計年度末においては、１年内返済予定の長期借入金502百万円、１年内償還予定の社債140百万円、長期借入金2,076百万円、社債490百万円となりました。」 — 短期借入金2,000百万円を長期借入金へ借り換える方針が年度末の借入構成として確認され、借入金の長期化が継続している。 (https://komori.app/company/2315/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 前進 「当第１四半期連結会計期間末における負債は4,122百万円（前連結会計年度比7.4％減）となりました。これは主に有利子負債残高が125百万円、未払金が80百万円、賞与引当金が80百万円減少したことなどによるものであります。」 — 財務改善方針に関連し、有利子負債残高が125百万円減少し、負債総額も前連結会計年度比7.4％減となった。 (https://komori.app/company/2315/filing/2019-q3)
- FY2020-Q2 再掲 「金融市場の混乱及びその後の経済への影響に備え、本株式売却によって生じるクシムの持分法適用除外に伴う当社連結業績に与える影響よりも、財務体質の強化策として十分な手元資金を確保することや有利子負債の一部返済をすることが当社にとって最優先事項であると判断いたしました。」 — 財務体質強化、有利子負債の圧縮および手元資金確保を優先する方針が、新型コロナウイルスによる市場混乱への対応として再確認されている。 (https://komori.app/company/2315/filing/2020-q1)
- FY2020 前進 「当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ2,392百万円減少し、2,057百万円となりました。」 — 長期借入金の返済1,684百万円などにより負債合計が前年度末比2,392百万円減少し、財務改善が通期実績として進展した。 (https://komori.app/company/2315/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 前進 「当第１四半期連結会計期間末における負債は1,812百万円（前連結会計年度比11.9％減）となりました。これは主に有利子負債残高が110百万円、未払消費税等が97百万円、賞与引当金が75百万円減少したことなどによるものであります。」 — 有利子負債残高の110百万円減少などにより、負債が前連結会計年度比11.9％減の1,812百万円となった。 (https://komori.app/company/2315/filing/2020-q3)
- FY2021-Q2 前進 「グループ全体で販売費及び一般管理費の削減等に努め損失額は縮小いたしましたが、クシム売却やeワラント証券におけるトレーディング収益低迷の影響等により、営業損失は243百万円（前年同四半期は営業損失519百万円）となりました。」 — 販売費及び一般管理費の削減を進め、営業損失が前年同四半期の519百万円から243百万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/2315/filing/2021-q1)
- FY2023-Q1 前進 「当社は、取引金融機関との間で締結したシンジケートローン契約について、2023年２月10日に全額返済した」 — 財務改善策について、シンジケートローンを2023年2月10日に全額返済する具体的な進展が示された。 (https://komori.app/company/2315/filing/2022-q3)
- FY2023-Q2 前進 「主な減少要因としては、長期借入金の返済による支出360百万円、社債の償還による支出70百万円などによるものであります。」 — 当第２四半期連結累計期間に長期借入金360百万円を返済し、財務改善が進展している。 (https://komori.app/company/2315/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における負債は937百万円（前連結会計年度比21.3％増）となりました。これは主に、短期借入金が339百万円増加したことなどによるものであります。」 — 有利子負債の圧縮・財務改善を進めてきた流れに対し、短期借入金339百万円の増加により負債が前連結会計年度比21.3％増となった。 (https://komori.app/company/2315/filing/2024-q1)
- FY2024 その他 「当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ７百万円減少し、765百万円となりました。」 — 短期借入金169百万円が計上される一方、負債合計は前年度末から7百万円減少した。 (https://komori.app/company/2315/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 前進 「当中間連結会計期間末における負債は527百万円（前連結会計年度比31.1％減）となりました。これは主に、短期借入金が169百万円減少したことなどによるものであります。」 — 財務改善策に関連し、短期借入金が169百万円減少し、負債総額も前年度末比31.1％減の527百万円となった。 (https://komori.app/company/2315/filing/2024-h1)