# キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスク｜井村屋グループ（2209）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2209/threads/128e2a05030e 企業ページ: https://komori.app/company/2209 ## 経過 - FY2016 初出 「今後とも資金の効率的配分を行い来期以降のキャッシュ・フロー計画を立案しておりますものの、かつてのオイルショック時の原材料仕入に関しての支払サイトの短縮等を余儀なくされたような、現在の収支状況が崩れる場合が生じた際は、営業活動によるキャッシュ・フローの状況等にも影響を及ぼす可能性があります。」 — 資金配分・キャッシュ・フロー計画を行う一方、収支状況の悪化による資金リスクを挙げている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないと記載されている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないと記載されている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないと記載されている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2016-q3) - FY2017 再掲 「当社グループのキャッシュ・フローは、当連結会計年度において、借入金を計画通り返済しております。」 — 借入金の計画返済と収支悪化時のキャッシュ・フロー影響を併記しており、リスクの基本認識を継続している。 (https://komori.app/company/2209/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2017-q3) - FY2018 再掲 「当社グループのキャッシュ・フローは、当連結会計年度において、借入金を計画通り返済しております。しかし、今後とも資金の効率的配分を行い来期以降のキャッシュ・フロー計画を立案しておりますものの、かつてのオイルショック時の原材料仕入に関しての支払サイトの短縮等を余儀なくされたような、現在の収支状況が崩れる場合が生じた際は、営業活動によるキャッシュ・フローの状況等にも影響を及ぼす可能性があります。」 — 計画どおりの借入返済を記載しつつ、収支悪化時のキャッシュ・フロー影響を引き続きリスクとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2018-q3) - FY2020-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2019-q1) - FY2020-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2019-q3) - FY2020 再掲 「当社グループのキャッシュ・フローは、当連結会計年度において、借入金を計画通り返済しております。」 — 借入金の計画返済と収支悪化時のキャッシュ・フロー影響という基本認識を継続している。 (https://komori.app/company/2209/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2020-q1) - FY2021-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2020-q3) - FY2022-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計年度における営業活動による資金の収入は７億９百万円となり、前年同四半期に比べ、収入は６億62百万円減少いたしました。この減少の主な要因は、売上債権及び棚卸資産が増加したことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは7億09百万円となり、売上債権・棚卸資産の増加を主因に前年同四半期から6億62百万円減少した。 (https://komori.app/company/2209/filing/2021-q2) - FY2023-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計年度における営業活動による資金の収入は５億97百万円となり、前年同四半期に比べ、収入は１億12百万円減少いたしました。この減少の主な要因は、売上債権及び棚卸資産が増加したことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同四半期比1億12百万円減少し、売上債権・棚卸資産の増加が主因とされた。 (https://komori.app/company/2209/filing/2022-q2) - FY2023 悪化 「当連結会計年度における営業活動による資金の収入は24億52百万円となり、前連結会計年度に比べ、収入は４億59百万円減少いたしました。この減少の主な要因は、販売増加に伴う売上債権及び棚卸資産が増加したことによるものであります。」 — 販売増加に伴う売上債権・棚卸資産の増加により、営業活動によるキャッシュ・フローが前期比4億59百万円減少した。 (https://komori.app/company/2209/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 (https://komori.app/company/2209/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は16億８百万円となり、前年同四半期に比べ、収入は22億５百万円減少いたしました。この減少の主な要因は、当第２四半期末日が金融機関の休日だったことによる売上債権の増加によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは16億08百万円の支出となり、売上債権の増加を主因に前年同四半期から22億05百万円悪化した。 (https://komori.app/company/2209/filing/2023-q2) - FY2024 その他 「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は26億71百万円となり、前連結会計年度に比べ、収入は２億18百万円増加しました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期比2億18百万円増加した一方、有形固定資産取得による投資支出は増加し、現金及び現金同等物は3億62百万円減少した。 (https://komori.app/company/2209/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間における営業活動による資金の増加は32億23百万円（前年同期は16億８百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の16億08百万円の減少から32億23百万円の増加へ転じた。一方、財務活動では短期借入金の返済が増加した。 (https://komori.app/company/2209/filing/2024-h1) - FY2026-H1 悪化 「当中間連結会計期間における営業活動による資金の増加は16億19百万円となり、前年同期に比べ、収入は16億４百万円の減少となりました。この減少の主な要因は、売上債権が増加したことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは16億19百万円となり、売上債権の増加を主因に前年同期から16億04百万円減少した。 (https://komori.app/company/2209/filing/2025-h1) - 2026-05-12 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは38億41百万円（前連結会計年度は69億70百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年の69億70百万円から38億41百万円へ減少し、投資活動による支出も拡大した。 (https://komori.app/company/2209/disclosure/20260508519409) - FY2026 悪化 「当連結会計年度において営業活動による資金の増加は38億41百万円（前連結会計年度は60億68百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の60億68百万円から38億41百万円へ減少した。投資活動による支出は52億09百万円となり、借入による資金調達も行った。 (https://komori.app/company/2209/filing/2025-fy)