# コンプライアンス、リスク管理、内部通報、BCPの整備｜中村屋（2204）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「コンプライアンス・リスク管理担当者委員会にて、規程類の整備、階層別コンプライアンス研修、財務報告に係る内部統制の管理、事業継続計画の策定等を推進するとともに、内部通報制度としてヘルプライン制度を運用しております。」 — 規程、研修、財務報告統制、BCP、内部通報を一体の管理体制として記載している。 (https://komori.app/company/2204/filing/2015-fy)
- FY2017 前進 「会社法改正に対応し、当社取締役会において、「内部統制システム構築の基本方針」の改定を決議いたしました。」 — 会社法改正への対応として内部統制システム構築の基本方針を改定し、コンプライアンス教育、内部通報、BCP、リスク管理を継続して運用している。 (https://komori.app/company/2204/filing/2016-fy)
- FY2018 前進 「内部監査は、新たに内部監査室を設置し、監査役及び会計監査人と情報交換を行うなど連携を図り、監査計画に基づき経営諸活動の遂行状況を評価し、提言・勧告・助言を行います。」 — 従来のコンプライアンス、内部通報、BCP、リスク管理に加え、新たに内部監査室を設置し、監査連携を具体化した。 (https://komori.app/company/2204/filing/2017-fy)
- FY2019 再定義 「非連結会社に移行したことに対応し、当社取締役会において、「内部統制システム構築の基本方針」の改定を決議いたしました。」 — NACS株式譲渡後の非連結会社への移行に対応して、内部統制システム構築の基本方針を改定した。 (https://komori.app/company/2204/filing/2018-fy)
- FY2021 前進 「当社の内部監査については、内部監査室が３名体制で、監査役及び会計監査人と情報交換を行うなど連携を図り、独立した立場から内部監査計画に基づき、経営諸活動の遂行状況を検証し、提言・助言を行っております。」 — 内部監査室の3名体制、監査役・会計監査人との連携、独立した検証・提言体制を具体的に開示した。 (https://komori.app/company/2204/filing/2020-fy)
- 2026-06-26 前進 「当社は、内部通報制度として、別途定める「中村屋ヘルプライン規程」に基づきヘルプライン制度を運用する。コンプライアンスやハラスメント等に関して、社内で 2 つの相談窓口を設けるとともに、当社顧問弁護士が受け付ける社外窓口を設ける。重要な案件は、コンプライアンス・リスク管理委員会の委員長（代表取締役社長）に報告する体制をとる。」 — 内部通報制度について、社内外の相談窓口、重要案件の報告先、取締役会への定期報告を具体的に記載した。 (https://komori.app/company/2204/disclosure/20260626582170)
- 2026-07-03 前進 「また、今後も正確かつ適切な情報開示が行えるよう、コンプライアンス体制の更なる充実に努めてまいります。」 — コンプライアンス・リスク管理委員会、内部監査室、監査役会および会計監査人の連携を含む体制図を示し、コンプライアンス体制のさらなる充実方針を明記した。 (https://komori.app/company/2204/disclosure/20260703587773)