# 行動規範・社内規程・稟議制度による内部統制｜アミタホールディングス（2195）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「内部統制についてはこのアミタ行動規範に基づき、適正な業務執行体制を整備する社内規程を整備し稟議制度を運用して、社内における統制並びに牽制機能を保持するように努めております。」 — 行動規範、社内規程、稟議制度を用いて業務執行の適正性と相互牽制を確保する内部統制施策を記載している。 (https://komori.app/company/2195/filing/2016-fy)
- FY2017 前進 「「コンプライアンス規程」に基づき、法令違反その他のコンプライアンスに関する疑義のある行為について、従業員が直接情報提供を行う手段として、社外の弁護士またはコンプライアンス担当役員または法務担当部署を情報受領者とする内部通報窓口を設ける」 — 従来の行動規範・社内規程・稟議制度に加え、コンプライアンスガイドライン、コンプライアンス規程及び内部通報窓口などの具体的な内部統制手段を記載している。 (https://komori.app/company/2195/filing/2017-fy)
- FY2018 再掲 「当社は、コンプライアンス体制の基礎として、当社並びに当社グループ会社の役員及び従業員を含めた「アミタ行動規範」並びに「コンプライアンスガイドライン」及び「コンプライアンス規程」を定め、法令、定款及び社内規程の遵守・徹底を図るとともに高い道徳観・倫理観を持ち良識に従った活動を行う。」 — 行動規範、コンプライアンスガイドライン・規程、内部通報窓口等による内部統制の整備を再確認している。 (https://komori.app/company/2195/filing/2018-fy)
- FY2020 再掲 「当社は、コンプライアンス体制の基礎として、当社並びに当社グループ会社の役員及び従業員を含めた「アミタ行動規範」並びに「コンプライアンスガイドライン」及び「コンプライアンス規程」を定め、法令、定款及び社内規程の遵守・徹底を図るとともに高い道徳観・倫理観を持ち良識に従った活動を行う。」 — アミタ行動規範、コンプライアンスガイドライン及び規程に基づく内部統制・法令遵守の体制を再確認している。 (https://komori.app/company/2195/filing/2020-fy)
- FY2021 再掲 「当社は、コンプライアンス体制の基礎として、当社並びに当社グループ会社の役員及び従業員を含めた「アミタ行動規範」並びに「コンプライアンスガイドライン」及び「コンプライアンス規程」を定め、法令、定款及び社内規程の遵守・徹底を図るとともに高い道徳観・倫理観を持ち良識に従った活動を行う。」 — アミタ行動規範、コンプライアンスガイドライン・規程及び内部通報窓口による内部統制体制を再確認している。 (https://komori.app/company/2195/filing/2021-fy)