# ＬＡＡ社買収に伴う短期借入金と財務負担の増加｜リニカル（2183）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2183/threads/61a0767de88b 企業ページ: https://komori.app/company/2183 ## 経過 - FY2019-Q2 初出 「これは、主に短期借入金の増加額4,000百万円、長期借入金の返済による支出69百万円、自己株式の取得による支出155百万円及び配当金の支払額249百万円があったこと等によるものであります。」 — ＬＡＡ社買収を含む当第２四半期累計期間の財務活動で、短期借入金が4,000百万円増加し、買収に伴う資産・負債規模の拡大と財務構成の変化が数値で示されている。 (https://komori.app/company/2183/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ4,139百万円（102.4％）増加し、8,182百万円となりました。これは、主に短期借入金、長期借入金の増加によるものであります。」 — 短期借入金・長期借入金の増加により、負債合計が前連結会計年度末比4,139百万円、102.4％増加した。 (https://komori.app/company/2183/filing/2018-q3) - FY2019 その他 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は4,728百万円、現金及び現金同等物の残高は5,055百万円となっております。」 — ＬＡＡ社買収を含む投資資金の調達により、有利子負債残高は4,728百万円となった。前期末の941百万円から増加し、短期借入金1,200百万円及び長期借入金3,523百万円が計上されている。 (https://komori.app/company/2183/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ745百万円（9.3％）増加し、8,754百万円となりました。これは、主に短期借入金、未払金、前受金等が増加したことによるものであります。」 — 買収後の財務負担に関連して、負債合計が前連結会計年度末比745百万円、9.3％増加した。短期借入金は1,200百万円から1,500百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/2183/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間において財務活動の結果使用した資金は580百万円（前年同四半期は3,523百万円の獲得）となりました。これは、長期借入金の返済による支出209百万円及び配当金の支払額270百万円があったこと等によるものであります。」 — 長期借入金を209百万円返済し、短期借入金も1,200百万円から1,110百万円へ、長期借入金も3,103百万円から2,893百万円へ減少した。一方、前受金や預り金の増加により負債合計は533百万円増加した。 (https://komori.app/company/2183/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「短期借入金 1,200,000 1,305,000 長期借入金 3,103,494 2,788,512 リース債務 2,103 514,715」 — 短期借入金は増加し、長期借入金は減少した一方、IFRS第16号の適用等によりリース債務が大きく増加した。 (https://komori.app/company/2183/filing/2019-q3) - FY2020 その他 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は4,733百万円、現金及び現金同等物の残高は5,210百万円となっております。」 — 長期借入金の返済等により借入金は減少した一方、IFRS第16号の適用によりリース債務が増加し、有利子負債残高は4,733百万円となった。 (https://komori.app/company/2183/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ690百万円（7.7％）増加し、9,612百万円となりました。これは、主に短期借入金等が増加したことによるものであります。」 — 前期末に比べ負債合計が690百万円増加し、短期借入金は1,050百万円から1,959百万円へ増加した。前回記載された借入金減少の動きから、短期借入金増加へ変化している。 (https://komori.app/company/2183/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間において財務活動の結果使用した資金は88百万円（前年同四半期は580百万円の使用）となりました。これは、短期借入金の増加額478百万円、長期借入金の返済による支出209百万円及び配当金の支払額315百万円があったこと等によるものであります。」 — 短期借入金は478百万円増加した一方、長期借入金返済などにより、負債合計は前期末比73百万円減少した。 (https://komori.app/company/2183/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ252百万円（2.8％）増加し、9,174百万円となりました。これは、主に短期借入金の増加、長期借入金、前受金、未払法人税等及び賞与引当金の減少によるものであります。」 — 短期借入金の増加により、負債合計は前期末比252百万円増加した。短期借入金は1,050百万円から1,986百万円となっている。 (https://komori.app/company/2183/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は4,777百万円、現金及び現金同等物の残高は5,084百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末の4,733百万円から4,777百万円へ微増した。短期借入金は減少した一方、長期借入金は増加している。 (https://komori.app/company/2183/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ458百万円（4.8％）減少し、9,109百万円となりました。これは、主に前受金及び長期借入金が減少したことによるものであります。」 — 負債合計は前期末比458百万円減少した。長期借入金は3,073百万円から2,938百万円へ、短期借入金は610百万円から600百万円へ減少している。 (https://komori.app/company/2183/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ838百万円（8.8％）減少し、8,729百万円となりました。これは、主に未払費用及び長期借入金の減少等によるものであります。」 — 負債合計は前期末比838百万円減少し、長期借入金も3,073百万円から2,713百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/2183/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ289百万円（3.0％）減少し、9,278百万円となりました。これは、主に前受金の増加、長期借入金、未払法人税等及び賞与引当金の減少によるものであります。」 — 負債合計は前期末比289百万円減少し、長期借入金も3,073百万円から2,668百万円へ減少した。買収後の負債・借入金減少の動きが続いている。 (https://komori.app/company/2183/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ476百万円（5.2％）増加し、9,649百万円となりました。これは、主に預り金が増加したことによるものであります。」 — 負債合計は前期末比476百万円増加した一方、長期借入金は2,533,566千円から2,398,572千円へ減少した。増加要因は主に預り金とされている。 (https://komori.app/company/2183/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ922百万円（10.1％）増加し、10,095百万円となりました。これは、主に未払金及び預り金の増加等によるものであります。」 — 負債合計は前期末比922百万円増加した。一方、当第２四半期累計期間には長期借入金269百万円を返済し、長期借入金残高は減少している。 (https://komori.app/company/2183/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ669百万円（7.3％）増加し、9,842百万円となりました。これは、主に預り金の増加によるものであります。」 — 負債合計は前期末比669百万円増加した。一方、長期借入金は2,533,566千円から2,128,584千円へ減少しており、預り金の増加が負債増加の主因となっている。 (https://komori.app/company/2183/filing/2022-q3) - FY2024-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ92百万円（0.9％）増加し、9,976百万円となりました。これは、主に預り金が増加したことによるものであります。」 — 負債合計は前期末比92百万円増加した一方、長期借入金は1,993,590千円から1,858,596千円へ減少した。預り金の増加が負債増加の主因とされている。 (https://komori.app/company/2183/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ355百万円（3.6％）増加し、10,238百万円となりました。これは、主に前受金及び預り金の増加等によるものであります。」 — 負債合計は前期末比355百万円増加した一方、長期借入金は269百万円を返済し、1,993,590千円から1,723,602千円へ減少した。 (https://komori.app/company/2183/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末と比べ25百万円（0.3％）減少し、9,857百万円となりました。これは、主に前受金及び預り金が増加する一方、未払法人税等及び長期借入金が減少したことによるものであります。」 — 負債合計は前期末比25百万円減少し、長期借入金も1,993,590千円から1,599,952千円へ減少した。前受金・預り金は増加している。 (https://komori.app/company/2183/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は3,001百万円、現金及び現金同等物の残高は7,465百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末の3,632百万円から3,001百万円へ減少し、長期借入金の返済が継続している。 (https://komori.app/company/2183/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間において財務活動の結果使用した資金は662百万円（前年同期は705百万円の使用）となりました。これは、主に長期借入金の返済による支出269百万円及び配当金の支払額338百万円があったことによるものであります。」 — 長期借入金を269百万円返済し、長期借入金残高は前期末の1,993,590千円から1,723,602千円へ減少した。有利子負債の減少が継続している。 (https://komori.app/company/2183/filing/2024-h1) - FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間において財務活動の結果使用した資金は610百万円（前年同期は662百万円の使用）となりました。これは、主に長期借入金の返済による支出200百万円、配当金の支払額360百万円があったことによるものであります。」 — 長期借入金を200百万円返済し、長期借入金残高は1,099,942千円から899,938千円へ減少した。買収後の借入金返済が継続している。 (https://komori.app/company/2183/filing/2025-h1) - FY2026 その他 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は2,331百万円、現金及び現金同等物の残高は5,204百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末の3,001百万円から2,331百万円へ減少した。長期借入金400百万円を返済した一方、短期借入金は350百万円増加している。 (https://komori.app/company/2183/filing/2025-fy)