# ｎｍｓ　ホールディングス（2162） コーポレート・ガバナンスに関する報告書 2024/06/25

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2162/disclosure/20240409567898
種別: ガバナンス
開示日: 2024-06-25
Komoriの読み（0-100）: 64
企業ページ: https://komori.app/company/2162

## 何が変わったか

監査等委員会設置会社として、取締役9名（社外4名、独立社外4名）の体制を開示しています。任意の指名委員会・報酬委員会は設置しておらず、取締役会実効性評価も現時点では実施していないと説明しています。

## 会社が挙げた理由

監査等委員会を全員独立社外取締役で構成することで、取締役候補者の指名や報酬額の妥当性に関する客観性を確保できると考えているため。取締役会実効性評価については、監督機能の強化と審議事項の整理を先行し、時機をみて実施を検討するとしています。

## 開示の要点

- 機関設計: 監査等委員会設置会社
- 取締役の員数: 総数9名、うち社外取締役4名（監査等委員3名を含む）
- 独立役員の人数: 4名
- 委員会: 監査等委員会（社外委員の割合100%）。任意の指名委員会・報酬委員会は設置していない
- 政策保有株式の方針: 政策保有株式として上場株式を保有しておらず、今後も保有しない。子会社が保有する純投資目的以外の株式は、売却した場合の損益を考慮し、適当な時期に売却を進める予定
- 買収防衛策: 導入していない（現在導入を予定していない）
- 支配株主: 支配株主を有していない
- 今回の変更点: 2023年6月22日より女性の弁護士資格者を監査等委員に加え、取締役会の女性比率が22%となった。任意の指名委員会・報酬委員会は設置しておらず、取締役会実効性評価も実施していない

## 評価の根拠

- この会社の機関設計はどれか。: 監査等委員会設置会社（原文: 「「当社は、…監査等委員会設置会社に移行し」」）
- 取締役の員数はどの範囲か。: 7〜10名（原文: 「「取締役会は…合計9名」」）
- 指名・報酬に関する委員会を置いているか。法定・任意を問わない。: 記載なし（原文: 「「任意の仕組みとしての指名委員会、報酬委員会の設置は行っていません」」）
- 取締役に占める社外取締役の割合はどれか。: 3分の1以上（原文: 「「取締役総数9名、うち、独立社外取締役は4名」および「社外取締役1名」「監査等委員…社外取締役3名」」）
- 独立役員として届け出ている人数はどれか。社外であることと独立であることは別の判断である。: 3名以上（原文: 「「当社は、独立社外取締役を4名選任しています」」）
- 指名・報酬の委員会の委員長を社外取締役が務めているか。: 委員会なし（原文: 「「任意の仕組みとしての指名委員会、報酬委員会の設置は行っていません」」）
- 取締役会の実効性評価について、どこまで述べているか。: 未実施（原文: 「「現在、取締役会実効性評価は実施していません」」）
- 支配株主または親会社が存在すると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「2024年6月25日現在、当社は、支配株主を有していません」」）
- 支配株主がいる場合、少数株主保護の方策をどこまで具体的に書いているか。: 該当なし（原文: 「「当社は、支配株主を有していません」」）
- 政策保有株式について何を述べているか。: 保有なし（原文: 「「当社は政策保有株式としては上場株式を保有しておらず、また、今後も保有いたしません」」）
- 買収防衛策について何を述べているか。: 記載なし（原文: 「「当社は、現在買収防衛策の導入を予定していません」」）
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 顔ぶれの変更（原文: 「「2023年6月22日より、当社の監査等委員に新たに女性の弁護士資格者を加えました」」）
- コーポレートガバナンス・コードの原則について、実施していないものをどう扱っているか。: 具体的に説明（原文: 「「議決権行使プラットフォームについては…機関投資家や海外投資家の比率が低いことから参加していません」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 課題を明示（原文: 「「現在、取締役会実効性評価は実施していません」「監督機能の強化を行うことを念頭に、社外取締役の意見も取り入れ、取締役会での審議事項を整理」」）