# 借入依存と有利子負債による財務リスク｜ＵＴグループ（2146）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2146/threads/c857a52462f6 企業ページ: https://komori.app/company/2146 ## 経過 - FY2016 初出 「当社グループでは、事業拡大に必要な資金の多くを金融機関からの借入によって調達しており、有利子負債残高は平成28年３月期末では7,046百万円であります。現状、金融緩和措置などにより借入金利も極めて低い水準で推移しておりますが、万が一弁済が滞った場合には期限の利益を喪失する可能性があり、その場合は当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。」 — 事業拡大資金を借入に依存し、有利子負債残高7,046百万円を開示している。 (https://komori.app/company/2146/filing/2015-fy) - FY2018 悪化 「当社グループでは、事業拡大に必要な資金の多くを金融機関からの借入によって調達しており、有利子負債残高は当連結会計年度末では7,696百万円であります。」 — 有利子負債残高が7,696百万円となり、FY2016の7,046百万円から増加している。 (https://komori.app/company/2146/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 対処 「固定負債は4,803百万円となり、前連結会計年度末に比べ737百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が878百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が878百万円減少し、固定負債も前連結会計年度末から737百万円減少している。借入依存に関する財務エクスポージャーを示す残高は減少した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 対処 「固定負債は4,484百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,056百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が1,255百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が1,255百万円減少し、固定負債も1,056百万円減少している。借入依存に関する財務エクスポージャーは縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2018-q3) - FY2019 対処 「固定負債は3,815百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,725百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が1,609百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金及び固定負債が前期末から減少し、借入依存に関する残高エクスポージャーが縮小している。一方、財務制限条項の対象借入金残高1,000百万円も開示している。 (https://komori.app/company/2146/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 対処 「固定負債は3,461百万円となり、前連結会計年度末に比べ354百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が361百万円減少したことによるものであります。」 — 固定負債が354百万円、長期借入金が361百万円減少し、借入依存に関する財務エクスポージャーがさらに縮小している。 (https://komori.app/company/2146/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 対処 「固定負債は3,123百万円となり、前連結会計年度末に比べ692百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が708百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が708百万円、固定負債が692百万円減少し、借入依存に関する財務エクスポージャーがさらに縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 悪化 「固定負債は7,267百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,452百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が3,437百万円増加したことによるものであります。」 — 長期借入金の増加により固定負債が3,452百万円増加し、これまで縮小していた借入依存・有利子負債エクスポージャーが拡大した。今後の事業拡大資金として、2019年12月10日に計50億円の長期運転資金借入も実行している。 (https://komori.app/company/2146/filing/2019-q3) - FY2021-Q1 悪化 「固定負債は11,008百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,000百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が3,644百万円増加したことによるものであります。」 — 長期借入金の増加により固定負債が4,000百万円増加し、前四半期まで縮小していた借入・有利子負債エクスポージャーがさらに拡大した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 悪化 「固定負債は10,660百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,652百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が3,067百万円増加したことによるものであります。」 — 長期借入金は6,742百万円から9,809百万円へ増加し、固定負債も10,660百万円へ拡大した。借入依存・有利子負債エクスポージャーがさらに増加している。 (https://komori.app/company/2146/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 悪化 「固定負債は10,869百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,861百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が3,118百万円増加したことによるものであります。」 — 長期借入金の増加により固定負債は前連結会計年度末から3,861百万円増加し、借入依存・有利子負債エクスポージャーの拡大が続いている。 (https://komori.app/company/2146/filing/2020-q3) - FY2022-Q1 対処 「固定負債は9,957百万円となり、前連結会計年度末に比べ53百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が577百万円減少したものの、繰延税金負債が532百万円及び退職給付に係る負債が107百万円増加したことによるものであります。」 — 固定負債は微増したものの、長期借入金は577百万円減少し、前期まで拡大していた借入エクスポージャーに一部縮小が見られた。 (https://komori.app/company/2146/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 対処 「固定負債は9,695百万円となり、前連結会計年度末に比べ208百万円減少いたしました。これは主に繰延税金負債が512百万円増加したものの、長期借入金が784百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が784百万円減少し、借入依存・有利子負債エクスポージャーが一部縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 対処 「固定負債は9,240百万円となり、前連結会計年度末に比べ663百万円減少いたしました。これは主に繰延税金負債が494百万円及び退職給付に係る負債が205百万円増加したものの、長期借入金が1,358百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が1,358百万円減少し、固定負債も663百万円減少したため、借入依存・有利子負債エクスポージャーは一部縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2021-q3) - FY2022 悪化 「当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ10,406百万円増加し、42,875百万円となりました。これは主に、長期借入金が6,826百万円増加したことによるものであります。 当連結会計年度の一部の借入金11,303百万円（１年内返済予定の長期借入金を含む。）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」 — 長期借入金が9,163百万円から15,990百万円へ増加し、財務制限条項付き借入金も11,303百万円となった。 (https://komori.app/company/2146/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 対処 「固定負債は16,523百万円となり、前連結会計年度末に比べ884百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が872百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が前期末から872百万円減少し、前期に拡大した借入・有利子負債エクスポージャーが当四半期に一部縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 対処 「固定負債は15,541百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,866百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が1,844百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が1,844百万円減少し、借入依存・有利子負債エクスポージャーが前期末から縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 対処 「固定負債は14,673百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,734百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が2,711百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が2,711百万円減少し、固定負債も減少したため、借入・有利子負債エクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2022-q3) - FY2023 対処 「当連結会計年度末の長期借入金は12,400百万円となり、前連結会計年度末の15,990百万円から3,589百万円減少いたしました。当社の一部の借入金9,574百万円（１年内返済予定の長期借入金を含む。）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」 — 長期借入金及び財務制限条項付き借入金が前期末から減少し、借入・財務制限条項エクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 対処 「固定負債は11,617百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,180百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が2,040百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が2,040百万円、固定負債が2,180百万円減少し、前期に拡大した借入・有利子負債エクスポージャーがさらに縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 対処 「固定負債は10,668百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,129百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が2,975百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が2,975百万円減少し、固定負債も3,129百万円減少したため、借入・有利子負債エクスポージャーがさらに縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 対処 「固定負債は9,904百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,894百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が3,712百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が3,712百万円、固定負債が3,894百万円減少し、借入・有利子負債エクスポージャーがさらに縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2023-q3) - FY2024 対処 「固定負債は9,046百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,752百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が4,500百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金は前期末15,990百万円から11,400百万円へ、財務制限条項付き借入金は9,574百万円から6,705百万円へ減少し、借入エクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2023-fy) - FY2025-H1 対処 「固定負債は8,385百万円となり、前連結会計年度末に比べ661百万円減少いたしました。これは主に退職給付に係る負債が431百万円増加したものの、長期借入金が1,279百万円減少したことによるものであります。」 — 長期借入金が1,279百万円減少し、固定負債も661百万円減少したため、借入・有利子負債エクスポージャーがさらに縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2024-h1) - FY2025 対処 「当連結会計年度末の長期借入金は7,895百万円となり、前連結会計年度末の11,205百万円から3,310百万円減少いたしました。当社の一部の借入金5,270百万円（１年内返済予定の長期借入金を含む。）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」 — 長期借入金は前期末11,205百万円から7,895百万円、財務制限条項付き借入金は6,705百万円から5,270百万円へ減少し、財務リスクは縮小した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2024-fy) - FY2026-H1 悪化 「固定負債は9,715百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,618百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が2,674百万円増加したことによるものであります。」 — 長期借入金は前期末5,695百万円から8,370百万円へ増加し、借入・有利子負債エクスポージャーが拡大した。財務活動では長期借入れによる収入5,000百万円も計上している。 (https://komori.app/company/2146/filing/2025-h1) - 2026-05-14 悪化 「固定負債は8,736百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,640百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が1,250百万円増加したことによるものであります。」 — 固定負債と長期借入金の増加を開示し、借入・有利子負債エクスポージャーの拡大を示した。 (https://komori.app/company/2146/disclosure/20260513530048) - FY2026 その他 「当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ1,307百万円増加し、31,331百万円となりました。これは主に長期借入金が1,250百万円増加したことによるものであります。」 — 長期借入金は5,695百万円から6,945百万円へ増加し、借入エクスポージャーは拡大した。一方、財務制限条項付き借入金は5,270百万円から3,940百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/2146/filing/2025-fy)