# 中広（2139） 子会社の異動を伴う株式取得（子会社化）に関する株式譲渡契約締結のお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2139/disclosure/20220518551394
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2022-05-19
Komoriの読み（0-100）: 66
企業ページ: https://komori.app/company/2139

## 何が変わったか

株式会社中広が、Success Holdersが新設分割で設立するメディア事業承継会社の全株式を取得し、完全子会社化する予定です。これにより、地域情報誌の発行エリア拡大に向けて営業基盤と人材を取り込みます。

## 会社が挙げた理由

『地域みっちゃく生活情報誌®』を主とする自社媒体の発行エリア拡大のため、営業基盤と人的リソースを拡充すること。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本件株式取得
- 相手方の名称: 株式会社 Success Holders
- 対象会社の名称: 株式会社 Success Holders 分割準備会社
- 対象会社の事業内容: 生活情報誌の出版及び各種情報の提供
- 対象会社の所在地: 東京都港区
- 対象会社の資本金: 1 百万円
- 対象会社の設立年月日: 2022 年 6 月 30 日
- 対象会社の売上高: 1,453,146 千円（2022 年３月期、譲渡の相手先におけるメディア事業）
- 対象会社の営業利益: 40,138 千円（2022 年３月期、メディア事業のセグメント利益）
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: 100 百万円（予定。実行後に価格調整の可能性あり）
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 100 株、議決権の数 100％
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"100％（予定）","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 当該子会社の取得による当期の業績に与える影響は現在精査中。第１四半期決算短信において修正後の連結業績予想を開示する予定
- 取締役会決議日: 2022 年５月 19 日
- 契約締結日: 2022 年５月 19 日
- 実行日・効力発生日: 2022 年６月 30 日（株式取得予定日）
- 価額算定の方法: ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法及び類似会社比較法
- 第三者算定機関: 株式会社ストリーム
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 株式会社 Success Holdersにおいて2022 年６月 22 日開催予定の定時株主総会で会社分割議案が決議されること。議案が否決された場合、本契約は効力を失う。
- 取得後の経営体制: 当該子会社の名称、所在地等を変更する予定。代表者及び従業員の処遇はnot_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「子会社の異動を伴う株式取得（子会社化）」および「発行を予定している100株の全て（議決権の数100％）を…取得する予定」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「株式会社 Success Holders…が新設分割の方法により設立するメディア事業承継子会社の株式を、当社が取得」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 完全子会社（原文: 「「当該会社は当社の完全子会社となる予定」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動後の割合のみ（原文: 「「発行を予定している100株の全て（議決権の数100％）」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「相手方所在地「東京都港区六本木六丁目８番10号」、対象会社所在地「東京都港区六本木六丁目８番10号」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「相手方について「株式会社 Success Holders（旧 株式会社ぱど、証券コード：4833）」と記載。上場維持・廃止に関する記載はない。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「取得価額「100百万円」、メディア事業の2022年3月期売上高「1,453,146千円」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「当該子会社の取得による当期の業績に与える影響は現在精査中」「第１四半期決算短信において修正後の連結業績予想を開示する予定」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文の「今後の見通し」では業績影響を「現在精査中」としているが、のれん・特別損益の記載はない。」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第１四半期決算短信において修正後の連結業績予想を開示する予定」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「表題「子会社の異動を伴う株式取得（子会社化）に関する株式譲渡契約締結のお知らせ」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「100百万円で取得する予定」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 第三者算定機関の算定書（原文: 「「第三者算定機関（株式会社ストリーム）によるディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法及び類似会社比較法にて算出」」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「発行を予定している100株の全て…を、100百万円で取得する予定」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「株式譲渡契約」および「本件株式取得」」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「取得資金の調達方法に関する記載はない。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 上場会社（原文: 「「株式会社 Success Holders（旧 株式会社ぱど、証券コード：4833）」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 取引・人的関係あり（原文: 「「資本関係 該当事項はありません」「人的関係 該当事項はありません」「取引関係 広告掲載に係る営業取引があります」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 一部の財務のみ（原文: 「「2022年6月に設立を予定しているため、記載すべき事項はありません」「最近2事業年度のメディア事業に係るセグメントごとの売上高、利益、セグメント資産」」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 利益が増えている（原文: 「「2021年3月期 △165,651千円」「2022年3月期 40,138千円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「生活情報誌の出版及び各種情報の提供」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 人材・供給力の確保（原文: 「「発行エリア拡大のための、営業基盤と人的リソースの拡充を目的」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「当該子会社の名称、所在地等を変更する予定」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「当該議案が否決となった場合、本契約は効力を失う」「金額が変動する可能性があります」「業績に与える影響は現在精査中」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「取締役会決議日 2022年5月19日」「株式譲渡契約締結日 2022年5月19日」「株式取得予定日 2022年6月30日」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「100株の全て…を、100百万円で取得する予定」「株式取得予定日 2022年6月30日」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「2022年6月22日開催予定の定時株主総会に上程される…会社分割に係る議案の決議を前提」」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 独立アドバイザーの起用（原文: 「「第三者算定機関（株式会社ストリーム）による…事業価値評価の結果を当社にて精査し、相手方との協議の上、決定」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に株式併合、株式売渡請求、マジョリティ・オブ・マイノリティ条件等の記載はない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「当該子会社を当社の子会社としたのち、当該子会社の名称、所在地等を変更する予定」」）