# 北浜キャピタルパートナーズ（2134） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2134/disclosure/20230718523443
種別: ガバナンス
開示日: 2023-07-18
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企業ページ: https://komori.app/company/2134

## 何が変わったか

財務報告に係る内部統制に、投資先への債権管理や取締役間の情報共有・監督に関する重要な不備があると開示した。会社は内部統制を有効でないと評価し、与信・リスク管理と相互監督を強化する是正方針を示した。

## 会社が挙げた理由

管理担当者の専門知識の欠如、債権管理に対する認識の甘さ、取締役相互間の情報共有の欠如、取締役相互間の牽制の不十分さにより、期末時点でも問題を解決できなかったため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 財務報告に係る内部統制に開示すべき重要な不備があり、内部統制は有効でない旨を記載した。是正方針として与信・リスク管理および取締役会相互間・社内会議体との連携・相互監督を強化する。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効でない旨を記載」；「与信管理体制及びリスク管理体制を強化するよう改善します」。」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効でない旨を記載」；「与信管理及びリスク管理が社内規定に則り適切に行われていなかった」。」）