# 北浜キャピタルパートナーズ（2134） 第12回新株予約権の行使期間満了及び特別利益の計上に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2134/disclosure/20230522578326
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2023-05-22
Komoriの読み（0-100）: 62
企業ページ: https://komori.app/company/2134

## 何が変わったか

第12回新株予約権の行使期間が満了し、未行使分7,334個が消滅した。これに伴い、300千円の新株予約権戻入益を特別利益として計上する。

## 会社が挙げた理由

未行使の新株予約権7,334個について、行使期間が満了し会社法第287条の規定により消滅したため、新株予約権戻入益を特別利益として計上する。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 行使価額修正条項付き新株予約権の行使状況・行使期間満了の報告
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: 株式会社TKコーポレーション（うち96,598個は株式会社デベロップ・ナビゲーターへ譲渡）
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"株"}
- 払込金額の算定根拠: 当初行使価額は令和3年4月30日開催の取締役会直前取引日の終値と同額。各行使請求の効力発生日の前取引日の終値の90％に修正し、29円を下限とする。
- 行使価額: 当初行使価額58円。前取引日の終値の90％相当額に修正、下限29円、上限なし。
- 行使期間: 令和3年5月20日から令和5年5月19日まで
- 新株予約権の個数: 発行総数344,828個、未行使残7,334個
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: 令和3年5月20日発行の第12回新株予約権（行使価額修正条項付き）
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: 令和6年3月期第1四半期に新株予約権戻入益300千円を特別利益として計上

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 行使価額修正条項付新株予約権（原文: 「「第12回新株予約権（行使価格修正条項付き）」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 定例の進捗報告（原文: 「「令和５年５月19日をもって行使期間が満了」「権利行使された新株予約権の数 337,494個」「未行使の新株予約権の数 7,334個」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「未行使の新株予約権7,334個は…消滅いたしました」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「当社が令和３年５月20日に発行いたしました第12回新株予約権」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載なし」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第12回新株予約権」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「調達する資金の額に関する記載なし」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 1者（原文: 「「割当対象者 株式会社TKコーポレーション」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「割当対象者 株式会社TKコーポレーション」」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: ディスカウント率を開示（原文: 「「前取引日の…終値の90％に相当する金額に修正」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「１株あたり58円」「下限行使価格１株あたり29円」」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 修正に下限あり（原文: 「「行使価額は…終値の90％…に修正」「29円…を下回る場合には、下限行使価額を修正後の行使価額」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「第12回新株予約権（行使価格修正条項付き）」」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 業績影響を数値で明示（原文: 「「新株予約権戻入益300千円を令和６年３月期第１四半期において特別利益として計上」」）