# 営業キャッシュ・フローと現金残高の増加｜暁飯島工業（1997）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/1997/threads/92ea4d57cf11 企業ページ: https://komori.app/company/1997 ## 経過 - FY2016-Q3 初出 「当第３四半期累計期間における現金及び現金同等物は、14億10百万円増加し28億98百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは10億57百万円の収入超過となり、現金及び現金同等物が前年同期末から増加している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2016-q1) - FY2016 前進 「当事業年度末における現金及び現金同等物は８億80百万円増加し、23億69百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益の計上並びに売上債権の減少、未成工事受入金及び仕入債務の増加などから８億34百万円の収入超過となりました。」 — 通期の営業活動によるキャッシュ・フローは8億34百万円の収入超過となり、現金及び現金同等物は前期末から8億80百万円増加した。 (https://komori.app/company/1997/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 悪化 「当第１四半期累計期間における現金及び現金同等物は、２億８百万円減少し21億60百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、未成工事受入金が増加したものの、売上債権も増加し、法人税等の支払いなどから44百万円の支出超過となりました。」 — 前期末から現金及び現金同等物が2億8百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも44百万円の支出超過となったため、従来の増加傾向から反転している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2016-q2) - FY2017-Q2 悪化 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物は、６億44百万円減少し17億24百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が増加したものの、売上債権も増加し、法人税等の支払いなどから４億15百万円の支出超過（前年同四半期は１億73百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物の減少額が6億44百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローも4億15百万円の支出超過となった。売上債権の増加等により、前年同四半期の収入超過から支出超過へ悪化している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2016-q3) - FY2017-Q3 前進 「当第３四半期累計期間における現金及び現金同等物は、10億77百万円増加し34億46百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、未成工事受入金が減少したものの、売上債権が減少し、仕入債務も増加したことなどから10億79百万円の収入超過（前年同四半期は10億57百万円の収入超過）となりました。」 — 前四半期の現金減少・営業活動による支出超過から反転し、現金及び現金同等物が10億77百万円、営業活動によるキャッシュ・フローが10億79百万円増加した。 (https://komori.app/company/1997/filing/2017-q1) - FY2018-Q1 前進 「当第１四半期累計期間における現金及び現金同等物は、１億38百万円増加し36億12百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が減少したものの、売上債権の減少及び未成工事受入金の増加などから３億14百万円の収入超過（前年同四半期は44百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が1億38百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の44百万円の支出超過から3億14百万円の収入超過へ転じている。 (https://komori.app/company/1997/filing/2017-q2) - FY2018-Q2 前進 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物は、１億87百万円増加し36億61百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が減少したものの、売上債権の減少及び未成工事受入金の増加などから４億50百万円の収入超過（前年同四半期は４億15百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が１億87百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の支出超過から４億50百万円の収入超過へ転じている。 (https://komori.app/company/1997/filing/2017-q3) - FY2018-Q3 再掲 「当第３四半期累計期間における現金及び現金同等物は、１億30百万円増加し36億４百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が減少したものの、売上債権の減少及び未成工事受入金の増加などから３億91百万円の収入超過（前年同四半期は10億79百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物と営業活動によるキャッシュ・フローはいずれも増加・収入超過となっており、増加傾向を継続している。一方、営業活動による収入超過額は前年同期を下回っている。 (https://komori.app/company/1997/filing/2018-q1) - FY2018 前進 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、７億52百万円増加し42億26百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、売上債権が減少し、仕入債務及び未成工事受入金も増加したことなどから６億33百万円の収入超過となりました。」 — 現金及び現金同等物は前事業年度末から７億52百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも収入超過を維持した。 (https://komori.app/company/1997/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 悪化 「当第１四半期累計期間における現金及び現金同等物は、３億31百万円減少し38億95百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務が増加し、未成工事受入金が増加したものの、売上債権も大幅に増加したことなどから１億13百万円の支出超過（前年同四半期は３億14百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が３億31百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の収入超過から１億13百万円の支出超過へ悪化している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2018-q2) - FY2019-Q2 悪化 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物は、４億３百万円減少し、38億22百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が減少し、売上債権も増加したものの、JV出資金による立替金の減少などから２億22百万円の収入超過（前年同四半期は４億50百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が４億３百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の４億50百万円の収入超過から２億22百万円へ減少している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2018-q3) - FY2019-Q3 再定義 「当第３四半期累計期間における現金及び現金同等物は、19百万円減少し、42億６百万円となりました。 営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が減少し、売上債権も増加したものの、JV出資金による立替金の減少などから７億38百万円の収入超過（前年同四半期は３億91百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物は19百万円減少した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の3億91百万円から7億38百万円の収入超過へ増加しており、現金残高と営業CFの動きが分かれている。 (https://komori.app/company/1997/filing/2019-q1) - FY2019 再定義 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、４億94百万円減少し37億31百万円となりました。 営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、売上債権が増加したものの、立替金が減少したことなどから６億93百万円の収入超過（前事業年度は６億33百万円の収入超過）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入超過を維持し前事業年度を上回った一方、投資・財務活動による支出により現金及び現金同等物は4億94百万円減少した。 (https://komori.app/company/1997/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 前進 「当第１四半期累計期間における現金及び現金同等物は、３億67百万円増加し40億99百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、未成工事受入金が減少したものの、売上債権が減少し、仕入債務が増加したことなどから１億79百万円の収入超過（前年同四半期は１億13百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が３億67百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の１億13百万円の支出超過から１億79百万円の収入超過へ転じている。 (https://komori.app/company/1997/filing/2019-q2) - FY2020-Q2 前進 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物は、１億26百万円増加し、38億57百万円となりました。 営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、売上債権が増加したものの、仕入債務及び未成工事受入金が増加したことなどから60百万円の収入超過（前年同四半期は２億22百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が１億26百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも収入超過を維持している。前年同四半期の現金減少・営業活動による収入超過２億22百万円から、現金は増加に転じた一方、営業活動による収入超過額は縮小した。 (https://komori.app/company/1997/filing/2019-q3) - FY2020-Q3 前進 「当第３四半期累計期間における現金及び現金同等物は、６億80百万円増加し、44億11百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務及び未成工事受入金が減少したものの、売上債権が減少したことなどから７億17百万円の収入超過（前年同四半期は７億38百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が6億80百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも7億17百万円の収入超過を維持している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2020-q1) - FY2020 前進 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、６億55百万円増加し43億86百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、仕入債務及び未成工事受入金が減少したものの、売上債権が減少したことなどから７億44百万円の収入超過（前事業年度は６億93百万円の収入超過）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローの収入超過を維持し、現金及び現金同等物は6億55百万円増加して43億86百万円となった。 (https://komori.app/company/1997/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 悪化 「当第１四半期累計期間における現金及び現金同等物は、12億81百万円減少し31億５百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が増加したものの、売上債権及び未成工事支出金がそれぞれ増加したことなどから８億14百万円の支出超過（前年同四半期は１億79百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が12億81百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の収入超過から８億14百万円の支出超過へ悪化している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2020-q2) - FY2021-Q2 悪化 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物は、10億14百万円減少し、33億71百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が増加したものの、売上債権が増加したことなどから４億74百万円の支出超過（前年同四半期は60百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が10億14百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の収入超過から４億74百万円の支出超過へ悪化している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2020-q3) - FY2021-Q3 再定義 「当第３四半期累計期間における現金及び現金同等物は、１億33百万円減少し、42億53百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、売上債権が減少したことなどから５億61百万円の収入超過（前年同四半期は７億17百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物は減少したものの、前四半期の４億74百万円の支出超過から営業活動によるキャッシュ・フローは５億61百万円の収入超過へ転じた。投資・財務活動による支出により現金残高と営業CFの動きが分かれている。 (https://komori.app/company/1997/filing/2021-q1) - FY2021 悪化 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、４億１百万円減少し39億84百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、未成工事受入金が増加したことなどから３億１百万円の収入超過（前事業年度は７億44百万円の収入超過）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入超過を維持したものの、収入額は７億44百万円から３億１百万円へ減少し、現金及び現金同等物も４億１百万円減少した。 (https://komori.app/company/1997/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 再定義 「当第１四半期累計期間における現金及び現金同等物は、２億３百万円減少し37億81百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が増加したものの、売上債権及び未成工事支出金がそれぞれ増加したことなどから88百万円の支出超過（前年同四半期は８億14百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物は減少したが、営業活動によるキャッシュ・フローの支出超過額は前年同期の８億14百万円から88百万円へ縮小し、現金残高と営業CFの動きが分かれている。 (https://komori.app/company/1997/filing/2021-q2) - FY2022-Q2 再掲 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物は、２億88百万円減少し36億96百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が増加したものの、売上債権が増加したことなどから63百万円の支出超過（前年同四半期は４億74百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物は減少したものの、営業活動によるキャッシュ・フローの支出超過額は前年同期の４億74百万円から63百万円へ縮小している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2021-q3) - FY2022-Q3 悪化 「当第３四半期累計期間における現金及び現金同等物は、６億39百万円減少し、33億45百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が増加したものの、売上債権が増加したことなどから４億51百万円の支出超過（前年同四半期は５億61百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が６億39百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の収入超過から４億51百万円の支出超過へ悪化している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2022-q1) - FY2022 前進 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、７億12百万円増加し46億97百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、売上債権が増加したものの仕入債務が増加したことなどから３億72百万円の収入超過（前事業年度は３億１百万円の収入超過）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローの収入超過を維持し、収入額も３億１百万円から３億72百万円へ増加した。現金及び現金同等物も７億12百万円増加している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 悪化 「当第１四半期累計期間における現金及び現金同等物は、８億39百万円減少し38億58百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、売上債権が減少したものの、仕入債務が減少したことなどから６億79百万円の支出超過（前年同四半期は88百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が８億39百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の88百万円の支出超過から６億79百万円の支出超過へ悪化している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2022-q2) - FY2023-Q2 悪化 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物は、５億18百万円減少し41億78百万円となりました。 営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、売上債権が減少したものの、仕入債務が減少したことなどから３億63百万円の支出超過（前年同四半期は63百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物の減少と営業活動による支出超過が続き、営業活動によるキャッシュ・フローの支出超過額は前年同期の63百万円から3億63百万円へ拡大している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2022-q3) - FY2023-Q3 再定義 「当第３四半期累計期間における現金及び現金同等物は、４億48百万円減少し42億48百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、売上債権が減少したものの、仕入債務が減少したことなどから２億80百万円の支出超過（前年同四半期は４億51百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物の減少は続いた一方、営業活動によるキャッシュ・フローの支出超過額は前年同期の４億51百万円から２億80百万円へ縮小している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2023-q1) - FY2023 悪化 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、５億57百万円減少し41億40百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、未成工事受入金が増加したものの仕入債務が減少したことなどから23百万円の支出超過（前事業年度は３億72百万円の収入超過）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前事業年度の収入超過から23百万円の支出超過へ転じ、現金及び現金同等物も減少した。 (https://komori.app/company/1997/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 前進 「当第１四半期累計期間における現金及び現金同等物は、98百万円減少し40億42百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が減少したことなどから、65百万円の収入超過（前年同四半期は６億79百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物の減少額は98百万円に縮小し、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の6億79百万円の支出超過から65百万円の収入超過へ転じている。 (https://komori.app/company/1997/filing/2023-q2) - FY2024-Q2 前進 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物は、２億82百万円増加し44億23百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務や未成工事受入金がそれぞれ増加したことなどから、５億61百万円の収入超過（前年同四半期は３億63百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物は2億82百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の3億63百万円の支出超過から5億61百万円の収入超過へ転じている。 (https://komori.app/company/1997/filing/2023-q3) - FY2024-Q3 前進 「当第３四半期累計期間における現金及び現金同等物は、８億50百万円増加し49億90百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、売上債権が減少し、未成工事受入金が増加したことなどから、13億８百万円の収入超過（前年同四半期は２億80百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が８億50百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の２億80百万円の支出超過から13億８百万円の収入超過へ転じている。 (https://komori.app/company/1997/filing/2024-q1) - FY2024 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、売上債権が減少したことなどから15億56百万円の収入超過（前事業年度は23百万円の支出超過）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前事業年度の23百万円の支出超過から15億56百万円の収入超過へ転じ、現金及び現金同等物も8億89百万円増加して50億29百万円となった。 (https://komori.app/company/1997/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「当中間会計期間における現金及び現金同等物は、８億８百万円減少し42億20百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前中間純利益を計上し、売上債権及び未成工事受入金がそれぞれ増加したことなどから、５億19百万円の支出超過（前年同期は５億61百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が8億8百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の5億61百万円の収入超過から5億19百万円の支出超過へ転じた。 (https://komori.app/company/1997/filing/2024-h1) - FY2025 再定義 「当事業年度末における現金及び現金同等物は、５億66百万円増加し55億96百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、売上債権が減少したことなどから11億98百万円の収入超過（前事業年度は15億56百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物は増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローの収入超過額は前事業年度から減少している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2024-fy) - 2026-04-03 悪化 「当中間会計期間における現金及び現金同等物は、８億79百万円減少し47億17百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物が中間期に8億79百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも4億96百万円の支出超過となっている。 (https://komori.app/company/1997/disclosure/20260402597656) - FY2026-H1 再定義 「当中間会計期間における現金及び現金同等物は、８億79百万円減少し47億17百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前中間純利益を計上し、売上債権が増加し、未成工事受入金が減少したことなどから、４億96百万円の支出超過（前年同期は５億19百万円の支出超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物の減少額は前年同期より拡大した一方、営業活動によるキャッシュ・フローの支出超過額は5億19百万円から4億96百万円へ縮小している。 (https://komori.app/company/1997/filing/2025-h1) - 2026-07-03 悪化 「当第３四半期累計期間における現金及び現金同等物は、１億62百万円減少し54億34百万円となりました。 営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期純利益を計上し、仕入債務が減少し、未成工事受入金が増加したことなどから、２億71百万円の収入超過（前年同四半期は15億78百万円の収入超過）となりました。」 — 現金及び現金同等物が減少し、営業活動によるキャッシュ・フローの収入超過額も前年同期から大きく縮小している。 (https://komori.app/company/1997/disclosure/20260702587027) - 2026-10-09 再定義 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期純利益を計上し、仕入債務が増加したことなどから10億38百万円の収入超過（前事業年度は11億98百万円の収入超過）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローの収入超過額は減少した一方、現金及び現金同等物は63億24百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/1997/disclosure/20261008547970)