# 営業活動によるキャッシュ・フローの支出化｜高砂熱学工業（1969）の変遷

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## 経過

- FY2020-Q1 初出 「営業活動によるキャッシュ・フローは、6,032百万円の支出（前年同四半期は6,976百万円の収入）となりました。これは主に仕入債務の減少などの支出が、売上債権の減少などの収入を上回ったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の6,976百万円の収入から6,032百万円の支出へ変化している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、9,293百万円の支出（前年同四半期は9,421百万円の収入）となりました。これは主に仕入債務の減少などの支出が、売上債権の減少などの収入を上回ったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の9,421百万円の収入から9,293百万円の支出へ転じており、第1四半期累計期間の6,032百万円の支出からも支出額が拡大している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、15,618百万円の支出（前年同四半期は6,798百万円の収入）となりました。これは主に仕入債務の減少などの支出が、税金等調整前四半期純利益などの収入を上回ったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の6,798百万円の収入から15,618百万円の支出へ転じ、当第2四半期累計期間の9,293百万円の支出からも支出額が拡大している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2019-q3)
- FY2020 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、6,369百万円の支出（前連結会計年度は14,892百万円の収入）となりました。これは主に仕入債務の減少などによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前期の14,892百万円の収入から6,369百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/1969/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、2,702百万円の支出（前年同四半期比＋3,329百万円の収入）となりました。これは主に賞与の支払に伴う賞与引当金の減少によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の6,032百万円の支出から2,702百万円の支出へ減少したが、引き続き支出超過となっている。 (https://komori.app/company/1969/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、5,769百万円の支出（前年同四半期比＋3,524百万円）となりました。これは主に、未成工事支出金等の増加および法人税等の支払いによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の9,293百万円の支出から5,769百万円の支出へ減少した。ただし、引き続き支出超過である。 (https://komori.app/company/1969/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、6,814百万円の収入（前年同四半期は15,618百万円の支出）となりました。これは主に売上債権の減少などの収入が、仕入債務の減少などの支出を上回ったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の15,618百万円の支出から6,814百万円の収入へ改善した。 (https://komori.app/company/1969/filing/2020-q3)
- FY2021 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、22,568百万円の収入（前連結会計年度は6,369百万円の支出）となりました。これは主に売上債権の減少などによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の6,369百万円の支出から22,568百万円の収入へ改善した。 (https://komori.app/company/1969/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、7,489百万円の支出（前年同四半期比△4,786百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2,702百万円の支出から7,489百万円の支出へ拡大した。 (https://komori.app/company/1969/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、13,115百万円の支出（前年同四半期比△7,345百万円）となりました。これは主に、仕入債務の減少などの支出が売上債権の減少などの収入を上回ったことなどによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の5,769百万円の支出から13,115百万円の支出へ拡大した。 (https://komori.app/company/1969/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、9,470百万円の支出（前年同四半期は6,814百万円の収入）となりました。これは主に売上債権の増加や仕入債務の減少によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の6,814百万円の収入から9,470百万円の支出へ転じた。一方、当年度第2四半期累計期間の13,115百万円の支出からは支出額が縮小している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2021-q3)
- FY2022 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、1,186百万円の収入（前連結会計年度比△21,381百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の22,568百万円の収入から1,186百万円へ大幅に縮小した。 (https://komori.app/company/1969/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、8,025百万円の支出（前年同四半期比△536百万円）となりました。これは主に仕入債務の減少などの支出が売上債権の減少などの収入を上回ったことなどによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の7,489百万円の支出から8,025百万円の支出へ拡大し、支出超過が続いている。 (https://komori.app/company/1969/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、16,238百万円の支出（前年同四半期比△3,123百万円）となりました。これは主に仕入債務の減少などによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の13,115百万円の支出から16,238百万円へ支出額が拡大した。 (https://komori.app/company/1969/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、
8,525百万円の支出
（
前年同四半期比＋944百万円
）となりました。これは主に仕入債務の減少によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の9,470百万円の支出から8,525百万円の支出へ縮小した。ただし、引き続き支出超過である。 (https://komori.app/company/1969/filing/2022-q3)
- FY2023 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、25,826百万円の収入（前連結会計年度比＋24,640百万円）となりました。これは主に売上債権の減少などによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前期の1,186百万円の収入から25,826百万円の収入へ大幅に増加した。 (https://komori.app/company/1969/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、
10,711百万円の支出
（
前年同四半期比△2,686百万円
）となりました。これは主に仕入債務の減少などの支出が売上債権の減少などの収入を上回ったことなどによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の8,025百万円の支出から10,711百万円へ支出額が拡大し、支出超過が続いている。 (https://komori.app/company/1969/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、12,292百万円の支出（前年同四半期比＋3,945百万円）となりました。これは主に仕入債務の減少などによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の16,238百万円の支出から12,292百万円の支出へ縮小した。ただし、引き続き支出超過となっている。 (https://komori.app/company/1969/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、19,295百万円の支出（前年同四半期比△10,769百万円）となりました。これは主に売上債権の増加によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の8,525百万円の支出から19,295百万円の支出へ拡大し、売上債権の増加が主因と説明されている。 (https://komori.app/company/1969/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、13,100百万円の支出（前連結会計年度末は25,826百万円の収入）となりました。これは主に売上債権の増加などによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の25,826百万円の収入から13,100百万円の支出へ転じ、売上債権の増加が主因と説明されている。 (https://komori.app/company/1969/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、21,159百万円の収入（前年同期は12,292百万円の支出）となりました。これは主に売上債権の減少などによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の12,292百万円の支出から21,159百万円の収入へ転じた。売上債権の減少などが主因と説明されている。 (https://komori.app/company/1969/filing/2024-h1)
- FY2025 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、5,885百万円の収入（前連結会計年度は13,100百万円の支出）となりました。これは主に税金等調整前当期純利益の増加等によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の13,100百万円の支出から5,885百万円の収入へ転じた。 (https://komori.app/company/1969/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、23,094百万円の収入（前年同期比＋1,935百万円）となりました。これは主に売上債権の減少などによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の21,159百万円の収入から23,094百万円へ増加し、売上債権の減少などが主因と説明されている。 (https://komori.app/company/1969/filing/2025-h1)
- 2026-05-12 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、292億84百万円の収入（前連結会計年度末比＋233億99百万円）となり、」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは5,885百万円の収入から29,284百万円の収入へ増加した。 (https://komori.app/company/1969/disclosure/20260511522999)
- FY2026 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、29,725百万円の収入（前連結会計年度比＋23,839百万円）となりました。これは主に税金等調整前当期純利益の増加等によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の5,885百万円の収入から29,725百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/1969/filing/2025-fy)