# グループ横断の内部統制・リスク管理・コンプライアンス強化｜高砂熱学工業（1969）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「コーポレートガバナンス・コードに適切に対応するとともに、コンプライアンス・リスク管理の徹底や内部監査等の充実を図り、内部統制態勢およびガバナンス態勢についてグループを挙げて強化してまいります。」 — 内部統制委員会、リスク管理委員会、コンプライアンス研修、内部監査などを通じたグループ横断の管理強化を記載している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2015-fy)
- FY2017-Q1 再掲 「「ＣＳＲ経営の推進」といたしまして、コーポレートガバナンス・コードに適切に対応するとともに、コンプライアンス・リスク管理の徹底や内部監査等の充実を図り、内部統制態勢およびガバナンス態勢についてグループを挙げて強化してまいります。」 — コーポレートガバナンス・コード対応、コンプライアンス、リスク管理、内部監査、内部統制を継続して強化するとしている。 (https://komori.app/company/1969/filing/2016-q1)
- FY2017-Q2 再掲 「「ＣＳＲ経営の推進」といたしまして、コーポレートガバナンス・コードに適切に対応するとともに、コンプライアンス・リスク管理の徹底や内部監査等の充実を図り、内部統制態勢およびガバナンス態勢についてグループを挙げて強化してまいります。」 — コーポレートガバナンス・コード対応、コンプライアンス、リスク管理、内部監査、内部統制のグループ横断的な強化を継続している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2016-q2)
- FY2017-Q3 再掲 「「ＣＳＲ経営の推進」といたしまして、コーポレートガバナンス・コードに適切に対応するとともに、コンプライアンス・リスク管理の徹底や内部監査等の充実を図り、内部統制態勢およびガバナンス態勢についてグループを挙げて強化してまいります。」 — コーポレートガバナンス・コード対応、コンプライアンス、リスク管理、内部監査、内部統制の強化を継続している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2016-q3)
- FY2018-Q1 再掲 「併せて、企業集団を横断した内部統制システムの充実強化を目的に、内部統制委員会を設置しております。」 — 企業集団を横断する内部統制システムの充実強化と内部統制委員会の設置を引き続きガバナンス施策として記載している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2017-q1)
- FY2018-Q2 再掲 「当社は、業務執行部門である取締役および執行役員が機動的な業務執行を行うこと、また、監査役、会計監査人および内部監査室が相互に連携をとり、実効性のある監査を行うことにより経営の透明性を高めております。併せて、企業集団を横断した内部統制システムの充実強化を目的に、内部統制委員会を設置しております。」 — 執行部門と監査機能の連携、内部統制委員会による企業集団横断の内部統制強化を継続している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2017-q2)
- FY2018-Q3 再掲 「当社は、業務執行部門である取締役および執行役員が機動的な業務執行を行うこと、また、監査役、会計監査人および内部監査室が相互に連携をとり、実効性のある監査を行うことにより経営の透明性を高めております。併せて、企業集団を横断した内部統制システムの充実強化を目的に、内部統制委員会を設置しております。」 — 取締役・執行役員と監査機能の連携、内部統制委員会による企業集団横断の内部統制強化を継続している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2017-q3)
- FY2018 前進 「リスク・コンプライアンス委員会を４回開催し、企業倫理の徹底を図るとともに、コンプライアンス室からのコンプライアンスに関する情報の発信、相談・通報窓口の周知を図るなど、コンプライアンス体制を整備・推進しております。」 — 企業倫理委員会とリスク管理委員会を統合したリスク・コンプライアンス委員会について、2017年度の4回開催、研修、内部通報制度の運用など実施状況を開示している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2017-fy)
- FY2019-Q1 再掲 「併せて、企業集団を横断した内部統制システムの充実強化を目的に、内部統制委員会を設置しております。」 — 企業集団を横断する内部統制システムと内部統制委員会によるガバナンス強化を継続している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2018-q1)
- FY2019-Q3 再掲 「併せて、企業集団を横断した内部統制システムの充実強化を目的に、内部統制委員会を設置しております。」 — 企業集団を横断する内部統制システムの充実強化と、内部統制委員会によるガバナンス施策を継続している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2018-q3)
- FY2020-Q1 その他 「取締役および監査役につきましては、弁護士等の社外専門家によるコーポレート・ガバナンスやコンプライアンス等に関する研修、ならびに新任取締役候補および新任監査役候補は就任前に法令等に関する研修をそれぞれ受講するなど、研鑽に努めております。」 — 従来の内部統制・コンプライアンス強化について、取締役・監査役および就任前の新任候補者を対象とする研修を具体的に記載している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2019-q1)
- FY2020-Q3 再掲 「併せて、企業集団を横断した内部統制システムの充実強化を目的に、内部統制委員会を設置しております。」 — 企業集団を横断する内部統制システムと内部統制委員会によるガバナンス強化を継続している。取締役・監査役等への社外専門家による研修も引き続き記載している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2019-q3)
- FY2020 前進 「コンプライアンス委員会を５回開催し、企業倫理の徹底を図るとともに、コンプライアンス室からのコンプライアンスに関する情報の発信、相談・通報窓口の周知を図るなど、コンプライアンス体制を整備し、推進しております。」 — コンプライアンス委員会を年度中に5回開催し、研修、内部通報制度の周知、グループ行動指針の浸透などの運用実績を開示している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 再掲 「併せて、企業集団を横断した内部統制システムの充実強化を目的に、内部統制委員会を設置しております。」 — 企業集団横断の内部統制システムと内部統制委員会による強化方針を継続している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2020-q1)
- FY2021-Q3 再掲 「併せて、企業集団を横断した内部統制システムの充実強化を目的に、内部統制委員会を設置しております。」 — 企業集団横断の内部統制システムと内部統制委員会によるガバナンス強化を継続している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2020-q3)
- FY2021 前進 「リスク管理については、リスク管理規程に則り、リスク管理委員会を５回開催し、リスク顕在化の頻度（可能性）と影響の大きさに応じ、リスクの洗い替え評価を行った上で、対象となるリスクの低減策に関しＰＤＣＡ管理を行い、リスク顕在化の未然防止を図る体制を整備しております。」 — リスク管理委員会を年度中に5回開催し、リスクの再評価と低減策のPDCA管理を行った運用実績を開示している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2020-fy)
- FY2022 前進 「コンプライアンス委員会を５回開催し、コンプライアンス・プログラムのほかコンプライアンスの整備・運用状況を定期的にモニタリングし、コンプライアンス体制の強化・徹底を図っております。
リスク管理については、リスク管理規程に則り、リスク管理委員会を５回開催し、リスク顕在化の頻度（可能性）と影響の大きさに応じ、リスクの洗い替え評価を行った上で、対象となるリスクの低減策に関しＰＤＣＡ管理を行っております。」 — 2021年度の運用実績として、コンプライアンス委員会とリスク管理委員会を各5回開催し、モニタリング・再評価・PDCA管理を行った。 (https://komori.app/company/1969/filing/2021-fy)
- FY2023 前進 「当連結会計年度は５回開催いたしました。」 — 全社リスク管理委員会を年度中に5回開催し、リスクの定期的な見直し・特定、対策および対応状況の評価を行う運用実績を開示している。 (https://komori.app/company/1969/filing/2022-fy)
- 2026-06-01 前進 「こうした活動により、それらのリスクの顕在化の未然防止を図るとともに、顕在化した際には原因分析と再発防止を図り、その後継続的にモニタリングする等の体制を整備しております。」 — リスクの洗い替え、新たなリスクの洗い出し、重点管理リスクのPDCA管理を含む運用を記載している。 (https://komori.app/company/1969/disclosure/20260529554905)
- FY2026 前進 「なお、全社リスク管理委員会は、事業統轄部門の役員、個別リスク主管部等の長で構成されており、当連結会計年度は６回開催いたしました。」 — 全社リスク管理委員会を2025年度に6回開催し、リスクの抽出・評価、重要リスク対策の実施状況確認、追加対策の指示を行う運用実績を開示した。 (https://komori.app/company/1969/filing/2025-fy)