# 営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス｜日揮ホールディングス（1963）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/1963/threads/0dc76cc48da6
企業ページ: https://komori.app/company/1963

## 経過

- FY2018-Q2 初出 「営業活動による資金は、税金等調整前四半期純利益が174億24百万円となりましたが、仕入債務の減少などにより、結果として13億54百万円の減少（前年同四半期連結累計期間は322億99百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは13億54百万円のマイナスとなった。前年同期の322億99百万円のマイナスからは減少幅が縮小している。 (https://komori.app/company/1963/filing/2017-q2)
- FY2018 対処 「営業活動による資金は、税金等調整前当期純利益の316億65百万円に加え、たな卸資産の減少などにより、結果として55億39百万円の増加（前連結会計年度は288億84百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは55億39百万円のプラスとなり、前年のマイナスから改善している。 (https://komori.app/company/1963/filing/2017-fy)
- FY2019-Q2 悪化 「営業活動による資金は、税金等調整前四半期純利益が159億84百万円となりましたが、売上債権の増加や未収入金の増加などにより、結果として453億91百万円の減少（前年同四半期連結累計期間は13億54百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスが前年同期の13億54百万円から453億91百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/1963/filing/2018-q2)
- FY2020-Q2 対処 「営業活動による資金は、税金等調整前四半期純利益の94億25百万円に加え、売上債権の減少や未成工事受入金の増加などにより、結果として1,132億32百万円の増加（前年同四半期連結累計期間は453億91百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の453億91百万円のマイナスから、1,132億32百万円のプラスへ転じた。 (https://komori.app/company/1963/filing/2019-q2)
- FY2020 対処 「営業活動による資金は、税金等調整前当期純利益の259億43百万円に加え、売上債権の減少などにより、結果として924億42百万円の増加（前連結会計年度は552億59百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年度の552億59百万円のマイナスから924億42百万円のプラスへ転じた。 (https://komori.app/company/1963/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 悪化 「営業活動による資金は、税金等調整前四半期純利益の117億21百万円に加え、仕入債務の減少やたな卸資産の増加などにより、結果として175億53百万円の減少（前年同四半期連結累計期間は1,132億32百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の大幅なプラスから175億53百万円のマイナスへ転じ、リスクが再び顕在化している。 (https://komori.app/company/1963/filing/2020-q2)
- FY2022-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純損失が456億35百万円となりましたが、未収入金の減少などにより、結果として48億３百万円の減少（前年同四半期連結累計期間は175億53百万円の減少）」 — 営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスは前年同期の175億53百万円から48億3百万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/1963/filing/2021-q2)
- FY2022 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純損失が272億60百万円になりましたが、未収入金の減少などにより、結果として193億11百万円の増加（前連結会計年度は124億67百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の124億67百万円から193億11百万円へ増加し、プラスを維持した。 (https://komori.app/company/1963/filing/2021-fy)
- FY2023-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益の326億67百万円に加え、未収入金の減少などにより、結果として889億19百万円の増加（前年同四半期連結累計期間は48億３百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の48億3百万円のマイナスから、889億19百万円のプラスへ転じ、営業キャッシュ創出の改善が示されている。 (https://komori.app/company/1963/filing/2022-q2)
- FY2023 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益488億11百万円に加え、未収入金の減少などにより、結果として1,107億69百万円の増加（前連結会計年度は193億11百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の193億11百万円の増加から1,107億69百万円の増加へ拡大し、営業キャッシュ創出が改善した。 (https://komori.app/company/1963/filing/2022-fy)
- FY2024-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益の253億53百万円に加え、仕入債務の増加などにより、結果として162億77百万円の増加（前年同四半期連結累計期間は889億19百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローはプラスを維持したが、前年同期の889億19百万円から162億77百万円へ増加幅が縮小した。 (https://komori.app/company/1963/filing/2023-q2)
- FY2024 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益28億９百万円に加え、売上債権及び契約資産や仕入債務など運転資本の増減などにより、結果として110億90百万円の増加（前連結会計年度は1,107億69百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローはプラスを維持したが、前年度の1,107億69百万円から110億90百万円へ増加幅が大きく縮小した。 (https://komori.app/company/1963/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権及び契約資産の減少などにより、583億７百万円の増加（前中間連結会計期間は162億77百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の162億77百万円の増加から583億07百万円の増加へ拡大し、営業キャッシュ創出が改善した。 (https://komori.app/company/1963/filing/2024-h1)
- FY2026-H1 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益の210億68百万円に加え、仕入債務や契約負債など運転資本の増減などにより、結果として75億78百万円の減少（前中間連結会計期間は583億７百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の583億07百万円のプラスから75億78百万円のマイナスへ転じ、営業キャッシュ創出の悪化が実績化した。 (https://komori.app/company/1963/filing/2025-h1)
- 2026-05-14 再掲 「総合エンジニアリング事業の持続的な競争力強化」 — 新中期経営計画の重点戦略として、総合エンジニアリング事業の競争力強化を引き続き中核に位置づけた。 (https://komori.app/company/1963/disclosure/20260513530793)
- 2026-05-14 再定義 「市場や事業環境の変化に応じて、柔軟かつ戦略的に育成していく方針へと変更いたします。」 — 5つのビジネス領域を投資収穫時期に基づく固定的な分類で進める説明から、市場・事業環境に応じて柔軟かつ戦略的に育成する方針へ改めた。 (https://komori.app/company/1963/disclosure/20260513530928)
- FY2026 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益607億69百万円に加え、売上債権及び契約資産、仕入債務並びに契約負債などの運転資本の増減などにより、結果として798億98百万円の増加（前連結会計年度は467億61百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の467億61百万円から798億98百万円へ増加し、営業キャッシュ創出が改善した。 (https://komori.app/company/1963/filing/2025-fy)
- 2026-08-07 再掲 「成長市場である半導体・データセンター分野において、同分野で多くの実績を持つExyte社との協業を軸に、東南アジアを中心に積極的な営業活動を展開。」 — Exyte社との協業を軸とする東南アジアの半導体・データセンター分野での営業活動を継続している。 (https://komori.app/company/1963/disclosure/20260806513168)
- FY2027-H1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益の555億90百万円に加え、売上債権及び契約資産や仕入債務など運転資本の増減などにより、結果として162億51百万円の増加（前中間連結会計期間は75億78百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の75億78百万円の減少から162億51百万円の増加へ転じ、営業キャッシュ創出が改善した。 (https://komori.app/company/1963/filing/2026-h1)