# 営業債務・借入金に伴う流動性リスク｜四電工（1939）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されているが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法によりリスク管理を行っている。」 — 営業債務の支払は概ね4ヶ月以内。長期借入金を含む借入金は12,267百万円で、月次資金繰計画により管理している。 (https://komori.app/company/1939/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されているが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法によりリスク管理を行っている。」 — 営業債務・借入金の流動性リスクに対し、各社が月次資金繰計画を作成する管理方法を継続している。 (https://komori.app/company/1939/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されているが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法によりリスク管理を行っている。」 — 営業債務・借入金の流動性リスクに対し、月次資金繰計画によって管理する方針を継続している。 (https://komori.app/company/1939/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「営業債権の回収、営業債務の支払ともに概ね４ヶ月以内に滞りなく処理されており、営業活動に伴う資金収入を安定的に確保している。」 — 営業債務・借入金の流動性リスクに対し、資金繰りを管理し、営業債権の回収と営業債務の支払いを概ね4ヶ月以内に行う方針を継続している。 (https://komori.app/company/1939/filing/2018-fy)
- FY2022 再掲 「資金の流動性については、営業債権の回収、営業債務の支払ともに概ね４ヶ月以内に滞りなく処理されており、営業活動に伴う資金収入を安定的に確保している。」 — 営業債権の回収・営業債務の支払いを概ね4ヶ月以内に行い、流動性を管理する方針を継続している。 (https://komori.app/company/1939/filing/2021-fy)
- FY2026 再定義 「資金の流動性については、営業債権の回収は概ね４ヶ月以内、営業債務の支払は概ね１ヶ月以内となっている。当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなど、適切に資金繰り及びリスク管理を行うとともに、グループ大で資金融通を図るキャッシュ・マネジメント・システムを運用しており、営業活動に伴う資金を安定的に確保している。」 — 従来の月次資金繰計画による管理に加え、営業債務の支払期間を概ね1ヶ月以内と明示し、グループ全体のキャッシュ・マネジメント・システムによる資金融通を運用している。 (https://komori.app/company/1939/filing/2025-fy)