# グループ横断のリスク管理と内部統制｜大和ハウス工業（1925）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「リスク情報の集約、具体的な対策の決定、グループ全体への水平展開、業務改善の検討及びリスク発生の予防等、グループ全体のリスク管理を担う機関として、「リスク管理委員会」を設置し、毎月１回開催しています。」 — 本社と事業所のリスク管理委員会を通じ、情報集約、対策、水平展開、予防を行う仕組みとしている。 (https://komori.app/company/1925/filing/2015-fy)
- FY2018 前進 「本社のみならず、各事業所においても、毎月１回、リスク管理委員会を開催することで、本社のリスク管理委員会の議事を事業所に展開しています。また、事業所リスク管理委員会は、事業所内のリスク管理システムの構築や、本社に対する業務改善の提案を行うという機能も担っています。」 — 本社に加えて各事業所でも毎月リスク管理委員会を開催し、リスク管理と業務改善提案を現場へ展開する仕組みを明示した。 (https://komori.app/company/1925/filing/2017-fy)
- FY2020-Q1 前進 「中国の不正行為問題に関しては、現地法人の管理体制や親会社による内部統制の支援、不適合問題に関しては、法令遵守体制や本社部門と事業所間の情報伝達等に課題があると認識しており、引き続き抜本的な再発防止策の策定とその着実な実行に努めるとともに、ガバナンス体制の強化についても検討を進めていきます。」 — 第三者委員会等の報告を踏まえ、現地法人管理、親会社による内部統制支援、法令遵守、本社・事業所間の情報伝達を具体的な改善対象として再発防止策とガバナンス強化を進めている。 (https://komori.app/company/1925/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 前進 「また、ガバナンスの強化策として、事業執行への権限委譲及び役割責任の所在の再定義や、グループ各事業・地域により異なるリスクへの組織対応力強化等、将来の成長に向けた体制の再構築を検討してきました。」 — グループ各事業・地域で異なるリスクに対応するため、権限委譲、責任所在の再定義、組織対応力強化を含む体制再構築を具体的に検討している。 (https://komori.app/company/1925/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 前進 「併せてガバナンス体制についても、事業執行への権限委譲及び役割責任の所在の再定義や、グループ各事業・地域により異なるリスクへの組織対応力強化等の、将来の成長に向けた体制の再構築を実行するとともに、今後も成長過程に適したガバナンス体制の最適化を継続して行っていきます。」 — グループ各事業・地域で異なるリスクへの組織対応力強化を含む体制再構築について、検討から実行へ記載が進んでいる。 (https://komori.app/company/1925/filing/2019-q3)
- FY2020 前進 「また、基本方針３「リスク情報の収集と共有の強化」については、リスク報告基準を明確化し、内部通報の外部窓口を新設しました。今後は、リスク情報の再整備事項の運用定着と新業務執行体制に沿った継続的な改善に取り組んでまいります。」 — リスク情報の報告基準の明確化、外部通報窓口の新設、運用定着を含むリスク管理体制の再構築を進めた。 (https://komori.app/company/1925/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 前進 「ガバナンス体制については、すでに実行した社外取締役の増員や多様性の確保に加え、グループ会社の一体経営を強化するなどの対策を実行し、今後も成長過程に適したガバナンス体制の最適化を継続して行ってまいります。」 — 従来の事業・地域別リスク対応に加え、グループ会社の一体経営強化を対策として実行している。 (https://komori.app/company/1925/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 前進 「経営管理本部長をリスクマネジメント統括責任者に選任して、同責任者が当社グループ全体のリスクマネジメント体制の構築・運用・監督を実施する体制としております。そして、同責任者の監督の下、当社の各事業におけるリスクの顕在化の予防、顕在化したリスクへの対応を推進するための組織として、事業単位のリスク管理委員会（事業本部リスク管理委員会）を設置しております。これらの体制を含む当社グループ全体の内部統制システムを監督する組織として内部統制委員会を設置しております。」 — リスクマネジメント統括責任者、事業本部リスク管理委員会、内部統制委員会を設置し、平時のリスク管理と内部統制を組織化した。 (https://komori.app/company/1925/filing/2020-q3)
- FY2023 前進 「重大リスクが顕在化した場合には、緊急対策本部を立ち上げて対応し、業績等への悪影響の最小化に努めております。具体的には「リスクマネジメント規程」において、顕在化したリスクのうち当社グループ又はそのステークホルダーに特に重大な影響を及ぼすおそれのあるものについて、緊急対策本部を設置して、当該重大リスクへの対応・再発防止策の検討・推進を行うことを定めております。」 — 平時の事業本部リスク管理委員会に加え、重大リスク発生時の緊急対策本部の設置基準・運営手順・再発防止を明文化した。 (https://komori.app/company/1925/filing/2022-fy)
- 2026-07-06 再掲 「内部統制委員会」 — 内部統制委員会を執行組織および監査・監督機能と連携する機関として体制図に記載している。 (https://komori.app/company/1925/disclosure/20260630584783)