# 営業キャッシュ・フローの増加と現金残高の改善｜東亜建設工業（1885）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/1885/threads/9e0d70e6ce02 企業ページ: https://komori.app/company/1885 ## 経過 - FY2018-Q2 初出 「当第２四半期連結累計期間におきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは、工事代金の入金等により21,612百万円の資金増加（前年同四半期は2,794百万円の資金増加）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当第２四半期連結会計期間末の残高は、前連結会計年度末に比べ18,238百万円増加し、46,425百万円（前年同四半期は37,488百万円）となりました。」 — 工事代金の入金等により営業活動によるキャッシュ・フローが21,612百万円の資金増加となり、現金及び現金同等物の期末残高も46,425百万円まで増加した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して633百万円減少し、183,101百万円となりました。これは、主に現金預金が増加した一方で、受取手形・完成工事未収入金等が減少したことによります。」 — 第3四半期末の現金預金は前期末から増加した一方、受取手形・完成工事未収入金等は減少した。第3四半期累計のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/1885/filing/2017-q3) - FY2019-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して1,837百万円減少し、188,439百万円となりました。これは、主に完成工事の工事代金回収により、現金預金が増加した一方で、受取手形・完成工事未収入金等が減少したことによります。」 — 完成工事の工事代金回収により現金預金が増加し、当第1四半期末の現金預金は57,277百万円となった一方、受取手形・完成工事未収入金等は減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間におきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは、工事代金の入金等により9,370百万円の資金増加（前年同四半期は21,612百万円の資金増加）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当第２四半期連結会計期間末の残高は、前連結会計年度末に比べ4,642百万円増加し、41,294百万円（前年同四半期は46,425百万円）となりました。」 — 工事代金の入金等により営業活動によるキャッシュ・フローは9,370百万円の資金増加となり、現金及び現金同等物も前期末比で増加したが、前年同期比では増加額が縮小した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 悪化 「当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して2,271百万円増加し、192,547百万円となりました。これは、主に現金預金が減少した一方で、未成工事支出金等が増加したことによります。」 — 総資産は増加したが、現金預金は前期末から減少し、未成工事支出金等が増加した。従来の現金預金増加・残高改善の流れから変化している。 (https://komori.app/company/1885/filing/2018-q3) - FY2019 悪化 「当連結会計年度におきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは売上債権の増加等により、2,347百万円の資金減少（前連結会計年度は9,928百万円の資金増加）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末に比べ4,852百万円減少し、31,799百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが9,928百万円の増加から2,347百万円の減少へ転じ、現金及び現金同等物も4,852百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して14,638百万円減少し、187,876百万円となりました。これは、主に完成工事の工事代金回収により、現金預金が増加した一方で、受取手形・完成工事未収入金等が減少したことによります。」 — 完成工事の工事代金回収により現金預金は増加した一方、受取手形・完成工事未収入金等の減少により総資産は14,638百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 悪化 「以上の結果、現金及び現金同等物の当第２四半期連結会計期間末の残高は、前連結会計年度末に比べ1,740百万円減少し、30,058百万円（前年同四半期は41,294百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは3,180百万円の資金増加にとどまり、現金及び現金同等物は前期末比1,740百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「現金預金 31,820 35,476」 — 現金預金は前連結会計年度末の31,820百万円から35,476百万円へ増加した。一方、四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/1885/filing/2019-q3) - FY2021-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して8,558百万円減少し、194,098百万円となりました。これは、主に完成工事の工事代金回収により、現金預金が増加した一方で、受取手形・完成工事未収入金等が減少したことによります。」 — 完成工事代金の回収により現金預金が増加した一方、受取手形・完成工事未収入金等の減少により総資産は8,558百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間におきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは、工事代金の入金等により2,486百万円の資金増加（前年同四半期は3,180百万円の資金増加）となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、大型作業台船の建造費の支出等により1,525百万円の資金減少（前年同四半期は1,374百万円の資金減少）となりました。財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金の返済等により3,829百万円の資金減少（前年同四半期は3,487百万円の資金減少）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当第２四半期連結会計期間末の残高は、前連結会計年度末に比べ2,869百万円減少し、40,877百万円（前年同四半期は30,058百万円）となりました。」 — 営業活動による資金増加は前年同四半期から縮小し、現金及び現金同等物は前期末比2,869百万円減少した。大型作業台船の建造費支出も継続している。 (https://komori.app/company/1885/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 悪化 「現金預金 43,767 32,860」 — 現金預金は前連結会計年度末の43,767百万円から32,860百万円へ減少した。総資産は設備投資に伴う有形固定資産の増加により前期末比で増加している。 (https://komori.app/company/1885/filing/2020-q3) - FY2021 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、1,471百万円の資金増加（前連結会計年度は11,496百万円の資金増加）となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得等により、4,731百万円の資金減少（前連結会計年度は2,851百万円の資金減少）となりました。財務活動によるキャッシュ・フローは短期借入金の返済等により、8,254百万円の資金減少（前連結会計年度は3,373百万円の資金増加）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末に比べ11,436百万円減少し、32,310百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローの増加額が大きく縮小し、投資・財務活動による資金減少も重なって、現金及び現金同等物は前期末比11,436百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して2,042百万円減少し、202,157百万円となりました。これは、主に完成工事の工事代金回収により、現金預金が増加した一方で、受取手形・完成工事未収入金等が減少したことによります。」 — 完成工事代金の回収により現金預金が増加した一方、受取手形・完成工事未収入金等の減少により総資産は2,042百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間におきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは、工事代金の入金等により8,855百万円の資金増加（前年同四半期は2,486百万円の資金増加）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当第２四半期連結会計期間末の残高は、前連結会計年度末に比べ2,070百万円増加し、34,381百万円（前年同四半期は40,877百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の2,486百万円から8,855百万円へ増加し、現金及び現金同等物も前期末比2,070百万円増加した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「これは、主に立替金が減少した一方で、現金預金、受取手形・完成工事未収入金等が増加したことによるものです。」 — 第3四半期末の総資産増加の要因として、現金預金及び受取手形・完成工事未収入金等の増加が記載された。 (https://komori.app/company/1885/filing/2021-q3) - FY2022 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、2,671百万円の資金減少（前連結会計年度は1,471百万円の資金増加）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末に比べ293百万円減少し、32,017百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは資金増加から2,671百万円の資金減少へ転じ、現金及び現金同等物も293百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「現金預金 32,028 28,243」 — 現金預金は前連結会計年度末の32,028百万円から28,243百万円へ減少した。総資産も工事代金回収に伴う受取手形・完成工事未収入金等の減少により27,049百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、工事代金の入金等により8,480百万円の資金増加（前年同四半期は8,855百万円の資金増加）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当第２四半期連結会計期間末の残高は、前連結会計年度末に比べ2,205百万円増加し、34,222百万円（前年同四半期は34,381百万円）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期をやや下回ったが、現金及び現金同等物は前期末比2,205百万円増加した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「現金預金 32,028 33,830」 — 現金預金は2022年3月末の32,028百万円から2022年12月末には33,830百万円へ増加した。第3四半期累計のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/1885/filing/2022-q3) - FY2023 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、13,947百万円の資金減少（前連結会計年度は2,671百万円の資金減少）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末に比べ3,738百万円減少し、28,278百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローの資金減少幅が2,671百万円から13,947百万円へ拡大し、現金及び現金同等物も前期末比3,738百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「現金預金 28,289 32,961」 — 現金預金は2023年3月末の28,289百万円から2023年6月末の32,961百万円へ増加した。総資産も前期末比1,020百万円増加している。 (https://komori.app/company/1885/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益の計上、仕入債務や預り金の増加等により14,423百万円の資金増加（前年同四半期は8,480百万円の資金増加）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当第２四半期連結会計期間末の残高は、前連結会計年度末に比べ8,399百万円増加し、36,677百万円（前年同四半期は34,222百万円）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期を上回る14,423百万円の資金増加となり、現金及び現金同等物も前期末比8,399百万円増加した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「現金預金 28,289 39,727」 — 現金預金は2023年3月末の28,289百万円から2023年12月末には39,727百万円へ増加した。なお、当第3四半期連結累計期間に係るキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/1885/filing/2023-q3) - FY2025-H1 悪化 「当中間連結会計期間におきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加、仕入債務の減少等により9,936百万円の資金減少（前年同期は14,423百万円の資金増加）となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の売却があったものの、固定資産の取得による支出等により330百万円の資金減少（前年同期は2,365百万円の資金減少）となりました。財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金の返済、配当金の支払等により7,923百万円の資金減少（前年同期は4,231百万円の資金減少）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当中間連結会計期間末の残高は、前連結会計年度末に比べ18,355百万円減少し、38,688百万円（前年同期は36,677百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の資金増加から9,936百万円の資金減少へ転じ、現金及び現金同等物も期首比18,355百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2024-h1) - FY2025 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、14,255百万円の資金減少（前連結会計年度は39,350百万円の資金増加）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末に比べ15,460百万円減少し、41,583百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前期の39,350百万円の資金増加から14,255百万円の資金減少へ転じ、現金及び現金同等物も15,460百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2024-fy) - FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間におきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少や未成工事受入金の増加等により18,726百万円の資金増加（前年同期は9,936百万円の資金減少）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の当中間連結会計期間末の残高は、前連結会計年度末に比べ2,689百万円増加し、44,273百万円（前年同期は38,688百万円）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の資金減少から18,726百万円の資金増加へ転じ、現金及び現金同等物も期首比2,689百万円増加した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2025-h1) - 2026-05-13 前進 「自己資本比率は38.2％と、前連結会計年度末と比較して2.6ポイント増加しております。また、ROE（自己資本利益率）は17.4％と2.7ポイント増加しました。」 — 自己資本比率とROEが前期末・前期から上昇し、資本効率および財務基盤の改善を実績として示している。 (https://komori.app/company/1885/disclosure/20260513527639) - 2026-11-10 その他 「純資産は、前連結会計年度末と比較して7,608百万円増加し、125,534百万円となりました。なお、自己資本比率は38.9％と、前連結会計年度末と比較して0.7ポイント増加しております。」 — 中間期末の純資産と自己資本比率は前期末から増加している。 (https://komori.app/company/1885/disclosure/20261106566959) - FY2027-H1 悪化 「当中間連結会計期間におきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加や仕入債務の減少等により38,522百万円の資金減少（前年同期は18,726百万円の資金増加）となりました。以上の結果、現金及び現金同等物の中間連結会計期間末の残高は、前連結会計年度末に比べ8,523百万円減少し、これに新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額32百万円を加え、40,740百万円（前年同期は44,273百万円）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の18,726百万円の資金増加から38,522百万円の資金減少へ転じ、現金及び現金同等物も期首比8,523百万円減少した。 (https://komori.app/company/1885/filing/2026-h1)