# 営業活動によるキャッシュ・フローの減少と現金残高の減少｜北野建設（1866）の変遷

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## 経過

- FY2018-Q2 初出 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は前期末比55億88百万円減少し、88億31百万円となりました。営業活動による資金の減少33億81百万円（前年同四半期は22億29百万円の増加）の主な内訳は、売上債権の増加により資金が31億56百万円減少したこと、未成工事受入金の減少により資金が10億29百万円減少したこと、仕入債務の増加により資金が10億２百万円増加したことなどによるものです。」 — 現金及び現金同等物は前期末から55億88百万円減少して88億31百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の22億29百万円の収入から33億81百万円の支出に転じた。主因として売上債権の増加、未成工事受入金の減少、仕入債務の増加を挙げている。 (https://komori.app/company/1866/filing/2017-q2)
- FY2018-Q3 その他 「現金及び預金
15,111,033
12,124,125」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の151億11百万円から当第3四半期末の121億24百万円へ29億86百万円減少した。第3四半期連結累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していないため、営業活動による資金増減は開示していない。 (https://komori.app/company/1866/filing/2017-q3)
- FY2019-Q1 その他 「現金及び預金
8,977,026
19,774,895」 — 現金及び預金は前期末の89億77百万円から当第1四半期末の197億74百万円へ約108億円増加した。なお、第1四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/1866/filing/2018-q1)
- FY2019-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は前期末比60億38百万円増加し、143億24百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比60億38百万円増加して143億24百万円となった。営業活動によるキャッシュ・フローも75億69百万円の収入となり、前年同期の33億81百万円の支出から改善した。 (https://komori.app/company/1866/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 その他 「現金及び預金
8,977,026
11,471,338」 — 現金及び預金は前期末の89億77百万円から当第3四半期末の114億71百万円へ約24億94百万円増加した。第3四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していないため、営業活動による資金増減は開示していない。 (https://komori.app/company/1866/filing/2018-q3)
- FY2019 その他 「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は97億92百万円（前年同期比18.2％増）となり、前連結会計年度に比べ15億７百万円の増加となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比18.2％増の97億92百万円となった。営業活動によるキャッシュ・フローも前年の31億6百万円の支出から48億37百万円の収入へ転じた。 (https://komori.app/company/1866/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 その他 「現金及び預金
10,434,064
14,030,970」 — 現金及び預金は前期末の104億34百万円から当第1四半期末の140億30百万円へ35億96百万円増加した。 (https://komori.app/company/1866/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は前期末比43億73百万円減少し、99億50百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比43億73百万円減少して99億50百万円となった。営業活動による資金は49億17百万円の収入を確保したが前年同期の75億69百万円から減少し、投資活動による支出は39億62百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/1866/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 その他 「現金及び預金
10,434,064
8,187,151」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の104億34百万円から当第3四半期末の81億87百万円へ22億46百万円減少した。第3四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておらず、営業活動・投資活動による資金増減の内訳は開示していない。 (https://komori.app/company/1866/filing/2019-q3)
- FY2020 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は88億34百万円（前年同期比9.8％減）となり、前連結会計年度末に比べ９億58百万円の減少となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比9.8％減の88億34百万円となった。営業活動による資金は44億91百万円の収入を確保した一方、投資活動では有形固定資産取得に45億94百万円を支出し、投資支出が大幅に拡大した。 (https://komori.app/company/1866/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 その他 「現金及び預金
9,425,800
10,812,684」 — 現金及び預金は前期末の94億25百万円から当第1四半期末の108億12百万円へ13億86百万円増加した。前期通期の現金残高減少から、当第1四半期は増加に転じている。なお、第1四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/1866/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は前期末比８億20百万円減少し、80億13百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比8億20百万円減少して80億13百万円となった。営業活動による資金の増加は10億47百万円で、前年同期の49億17百万円から減少した。 (https://komori.app/company/1866/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「現金及び預金
9,425,800
9,207,110」 — 現金及び預金は前期末の94億25百万円から第3四半期末の92億7百万円へ2億18百万円減少した。第3四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、営業活動による資金増減は開示していない。 (https://komori.app/company/1866/filing/2020-q3)
- FY2021 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は124億36百万円（前年同期比40.8％増）となり、前連結会計年度末に比べ36億２百万円の増加となりました。」 — 現金及び現金同等物は124億36百万円へ増加した。営業CFは40億3百万円の収入、投資CFは36億17百万円の支出となり、新長野本社建設等の投資を継続している。 (https://komori.app/company/1866/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は前期末比５億65百万円減少し、118億71百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比5億65百万円減少して118億71百万円となった。営業活動によるキャッシュ・フローは1億円の支出に転じ、投資活動によるキャッシュ・フローは投資有価証券の売却等により85百万円の収入となった。 (https://komori.app/company/1866/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「現金及び預金
12,998
13,957」 — 現金及び預金は前期末の12,998百万円から当第3四半期末の13,957百万円へ959百万円増加した。第3四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/1866/filing/2021-q3)
- FY2022 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は139億35百万円（前年同期比12.1％増）となり、前連結会計年度末に比べ14億98百万円の増加となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年同期比12.1％増の139億35百万円となった。営業活動によるキャッシュ・フローも23億24百万円の収入を確保した。 (https://komori.app/company/1866/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 その他 「当第１四半期連結累計期間末における資産の残高は685億78百万円（前期末比4.7％増）となり、前連結会計年度末に比べ30億77百万円の増加となりました。主な要因としましては、「受取手形・完成工事未収入金等」の60億13百万円の減少があった一方で、「現金及び預金」の79億14百万円の増加及び「未成工事支出金」の12億79百万円の増加によるものです。」 — 現金及び預金が前期末比79億14百万円増加し、資産残高も前期末比4.7％増加した。なお、第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/1866/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は前期末比54億85百万円増加し、194億20百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比54億85百万円増加して194億20百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローも100億77百万円の収入となった。財務活動では短期借入金40億円の返済等により48億78百万円の支出となっている。 (https://komori.app/company/1866/filing/2022-q2)
- FY2023 前進 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は253億21百万円（前年同期比81.7％増）となり、前連結会計年度末に比べ113億86百万円の増加となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年同期比81.7％増の253億21百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローも165億20百万円の収入へ大幅に増加した。 (https://komori.app/company/1866/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「主な要因としましては、「現金及び預金」の47億７百万円の減少及び「未成工事支出金」の10億65百万円の減少によるものです。」 — 第1四半期末の資産残高は前期末比6.9％減となり、現金及び預金が47億7百万円減少した。前期末までの現金残高増加から、当四半期は減少に転じている。 (https://komori.app/company/1866/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は前連結会計年度末に比べ68億11百万円減少し、185億10百万円となりました。営業活動による資金の減少97億13百万円（前年同四半期は100億77百万円の増加）の主な内訳は、仕入債務の減少70億74百万円及び売上債権の増加26億76百万円、未成工事受入金の減少11億77百万円などによるものです。」 — 現金及び現金同等物は前期末比68億11百万円減少して185億10百万円となった。営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の100億77百万円の収入から97億13百万円の支出へ転じている。 (https://komori.app/company/1866/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「現金及び預金
26,132
20,215」 — 現金及び預金は前期末の261億32百万円から当第3四半期末の202億15百万円へ59億17百万円減少している。ただし、前四半期末の185億10百万円からは増加しており、前期末比の減少幅は第2四半期末時点より縮小している。第3四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/1866/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は258億68百万円（前年同期比2.2％増）となり、前連結会計年度末に比べ５億46百万円の増加となりました。」 — 現金及び現金同等物は2.2％増加した。一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年の165億20百万円の収入から19億17百万円の収入へ減少している。 (https://komori.app/company/1866/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は前連結会計年度末に比べ71億82百万円減少し、186億85百万円となりました。営業活動による資金の減少60億29百万円（前年同期は97億13百万円の減少）の主な内訳は、税金等調整前中間純利益の増加24億94百万円があった一方で、未成工事支出金等の増加17億91百万円、仕入債務の減少25億89百万円、未成工事受入金の減少30億89百万円により資金が減少したことによるものです。」 — 現金及び現金同等物は前期末比71億82百万円減少した。営業活動によるキャッシュ・フローは引き続き赤字だが、前年同期の97億13百万円の支出から60億29百万円へ赤字幅は縮小している。 (https://komori.app/company/1866/filing/2024-h1)
- FY2025 悪化 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は180億27百万円（前年同期比30.3％減）となり、前連結会計年度末に比べ78億41百万円の減少となりました。」 — 現金及び現金同等物が前年同期比30.3％減の180億27百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローも19億17百万円の収入から61億69百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/1866/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は150億34百万円（前期末比16.6％減）となり、前連結会計年度末に比べ29億93百万円の減少となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比16.6％減の150億34百万円となり、29億93百万円減少した。一方、営業活動によるキャッシュ・フローの赤字は前年同期の60億29百万円から8億42百万円へ縮小している。 (https://komori.app/company/1866/filing/2025-h1)
- 2026-05-12 その他 「現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は118億84百万円（前年同期比34.1％減）となり、前連結会計年度に比べ61億42百万円の減少となりました。」 — 現金及び現金同等物は減少した一方、営業活動によるキャッシュ・フローの赤字幅は前年の61億69百万円から41億64百万円へ縮小している。 (https://komori.app/company/1866/disclosure/20260512525854)
- FY2026 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます）は118億84百万円（前年同期比34.1％減）となり、前連結会計年度末に比べ61億42百万円の減少となりました。
営業活動による資金の減少41億64百万円（前年同期は61億69百万円の資金の減少）の主な内訳は、税金等調整前当期純利益48億59百万円、売上債権の増加62億円及び未成工事受入金の減少22億64百万円などによるものです。」 — 現金及び現金同等物は前期末比61億42百万円減少し、前年同期比34.1％減の118億84百万円となった。一方、営業活動によるキャッシュ・フローの赤字は前年の61億69百万円から41億64百万円へ縮小している。 (https://komori.app/company/1866/filing/2025-fy)