# 企業行動憲章、内部通報、内部監査による統制｜松井建設（1810）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/1810/threads/f927fbaad17b 企業ページ: https://komori.app/company/1810 ## 経過 - FY2016 初出 「企業行動憲章を基に制定したコンプライアンス行動指針に則り、コンプライアンス体制の維持、向上を図る。その施策として、コンプライアンス委員会によるコンプライアンス推進に関する方針に基づき、各部門により教育・啓蒙を行う。また、「公益通報者保護管理規定」に基づき設置した「企業倫理・法令遵守ホットライン」による内部通報制度を維持する。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス委員会、教育・啓蒙、内部通報制度を統制の要素として記載している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2016-q3) - FY2017 再掲 「企業行動憲章を基に制定したコンプライアンス行動指針に則り、コンプライアンス体制の維持、向上を図る。その施策として、コンプライアンス委員会によるコンプライアンス推進に関する方針に基づき、各部門により教育・啓蒙を行う。また、「公益通報者保護管理規定」に基づき設置した「企業倫理・法令遵守ホットライン」による内部通報制度を維持する。ｃ　業務執行部門から独立した監査部が、業務監査の一環として内部監査を実施する。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス委員会、教育・啓蒙、内部通報制度および独立した監査部による内部監査の仕組みを再確認している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2017-q3) - FY2019-Q1 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2018-q3) - FY2019 再掲 「企業行動憲章を基に制定したコンプライアンス行動指針に則り、コンプライアンス体制の維持、向上を図る。その施策として、コンプライアンス委員会によるコンプライアンス推進に関する方針に基づき、各部門により教育・啓蒙を行う。また、「公益通報者保護管理規定」に基づき設置した「企業倫理・法令遵守ホットライン」による内部通報制度を維持する。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス委員会、教育・啓蒙、内部通報制度および独立した監査部による内部監査の仕組みを再確認している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2019-q3) - FY2021-Q1 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2020-q3) - FY2022-Q1 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2021-q1) - FY2022-Q3 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2021-q3) - FY2022 再掲 「企業行動憲章を基に制定したコンプライアンス行動指針に則り、コンプライアンス体制の維持、向上を図る。その施策として、コンプライアンス委員会によるコンプライアンス推進に関する方針に基づき、各部門により教育・啓蒙を行う。また、「公益通報者保護管理規定」に基づき設置した「企業倫理・法令遵守ホットライン」による内部通報制度を維持する。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス委員会、教育・啓蒙、内部通報制度および独立した監査部による内部監査を継続している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再掲している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再確認している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再確認している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2022-q3) - FY2023 再掲 「企業行動憲章を基に制定したコンプライアンス行動指針に則り、コンプライアンス体制の維持、向上を図る。その施策として、コンプライアンス委員会によるコンプライアンス推進に関する方針に基づき、各部門により教育・啓蒙を行う。また、「公益通報者保護管理規定」に基づき設置した「企業倫理・法令遵守ホットライン」による内部通報制度を維持する。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス委員会、教育・啓蒙、内部通報制度および内部監査を通じた統制方針を再確認している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2022-fy) - FY2024-Q2 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制およびコンプライアンス委員会を通じた統制方針を再確認している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2023-q2) - FY2024 その他 「監査部は、業務部門から独立した内部監査組織として専任５名を配置し、年度監査計画等に基づき内部監査（財務報告に係る内部統制評価及び業務監査）を実施している。監査結果は代表取締役社長、経営会議及び監査役会に報告するとともに、被監査部署に対しその改善を指示している。」 — 従来の内部監査方針に加え、専任5名の監査部、経営層・監査役会への報告およびフォローアップ監査を含む運用体制を具体的に開示している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2023-fy) - FY2025 その他 「監査部は、業務部門から独立した内部監査組織として専任４名を配置し、年度監査計画等に基づき内部監査（財務報告に係る内部統制評価及び業務監査）を実施している。監査結果は代表取締役社長、経営会議及び監査役会に報告するとともに、被監査部署に対しその改善を指示している。」 — 内部監査の独立性、専任4名の配置、代表取締役社長・経営会議・監査役会への報告およびフォローアップ監査を具体的に開示している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2024-fy) - FY2026-H1 再掲 「また、リスク管理や内部統制システムの整備等を通じて内部管理体制の強化に努め、企業行動憲章及びコンプライアンス行動指針に基づいた健全な企業活動を推進し、ガバナンスの充実を図っております。さらに、コンプライアンス体制の強化を目的に、法令遵守や社内の啓蒙活動を行う機関としてコンプライアンス委員会を設置のほか、気候関連をはじめとするサステナビリティ課題への対応方法、推進のための具体的方針、社内啓発・教育に関する事項等を審議・検討を目的とするためサステナビリティ委員会を設置しております。」 — 企業行動憲章、コンプライアンス行動指針、内部統制、コンプライアンス委員会および委員会を通じた統制方針を再確認している。 (https://komori.app/company/1810/filing/2025-h1) - 2026-06-02 再掲 「また、「公益通報者保護管理規定」に基づき設置した「企業倫理・法令遵守ホットライン」による内部通報制度を維持する。」 — 内部通報制度を含むコンプライアンス・内部統制の運用継続を記載している。 (https://komori.app/company/1810/disclosure/20260601557850) - 2026-07-01 再掲 「コンプライアンス委員会」 — コーポレート・ガバナンス体制の図にコンプライアンス委員会を位置付け、既存のコンプライアンス・内部統制による統制体制を再確認している。 (https://komori.app/company/1810/disclosure/20260625580208)