# 内部留保による財務安全性と成長投資の確保｜守谷商会（1798）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/1798/threads/e5b59f2cd553 企業ページ: https://komori.app/company/1798 ## 経過 - FY2016 初出 「内部留保金につきましては、業界における競争激化に対処し、財務の安全性を高め、信用力・支払能力の強化による受注及び仕入の優位性を確保するとともに、コスト競争力を高めるための設備投資等の資金需要、新規事業に向けた投資等に備えるものであり」 — 内部留保を財務安全性、信用力、支払能力、設備投資、新規事業投資に充てる考え方を記載している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2015-fy) - FY2017 再掲 「内部留保金につきましては、業界における競争激化に対処し、財務の安全性を高め、信用力・支払能力の強化による受注及び仕入の優位性を確保するとともに、コスト競争力を高めるための設備投資等の資金需要、新規事業に向けた投資等に備えるものであり」 — 内部留保を財務安全性、信用力、支払能力、設備投資、新規事業投資に充てる考え方を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2016-fy) - FY2018 再掲 「内部留保金につきましては、業界における競争激化に対処し、財務の安全性を高め、信用力・支払能力の強化による受注及び仕入の優位性を確保するとともに、コスト競争力を高めるための設備投資等の資金需要、新規事業に向けた投資等に備えるものであり」 — 内部留保を財務安全性、信用力、支払能力、設備投資、新規事業投資に充てる考え方を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2017-fy) - FY2019 再掲 「内部留保金につきましては、業界における競争激化に対処し、財務の安全性を高め、信用力・支払能力の強化による受注及び仕入の優位性を確保するとともに、コスト競争力を高めるための設備投資等の資金需要、新規事業に向けた投資等に備えるものであり」 — 内部留保を財務安全性、信用力・支払能力、設備投資、新規事業投資に充てる考え方を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2018-fy) - FY2021-Q2 再掲 「当社グループは現在、運転資金についてはまず営業キャッシュ・フローで獲得した内部資金を充当し、不足が生じた場合は金融機関からの短期借入金で調達を行っています。」 — 内部資金を優先し、不足時は短期借入金で調達する財務方針と、事業計画・金利動向・借入金の償還時期を踏まえて長期借入金を判断する方針を引き続き記載している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「当社グループは現在、運転資金についてはまず営業キャッシュ・フローで獲得した内部資金を充当し、不足が生じた場合は金融機関からの短期借入金で調達を行っています。」 — 営業キャッシュ・フローによる内部資金を優先し、不足時は短期借入金で補う財務方針を再確認している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2020-q3) - FY2021 再掲 「内部留保金につきましては、業界における競争激化に対処し、財務の安全性を高め、信用力・支払能力の強化による受注及び仕入の優位性を確保するとともに、コスト競争力を高めるための設備投資等の資金需要、新規事業に向けた投資等に備えるものであり」 — 内部留保を財務安全性、信用力・支払能力、設備投資、新規事業投資に充てる考え方を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2020-fy) - FY2022 再掲 「内部留保金につきましては、業界における競争激化に対処し、財務の安全性を高め、信用力・支払能力の強化による受注及び仕入の優位性を確保するとともに、コスト競争力を高めるための設備投資等の資金需要、新規事業に向けた投資等に備えるものであり」 — 内部留保を財務安全性、信用力・支払能力、設備投資、新規事業投資に充てる考え方を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 再掲 「当社グループは現在、運転資金についてはまず営業キャッシュ・フローで獲得した内部資金を充当し、不足が生じた場合は金融機関からの短期借入金で調達を行っています。金融機関には十分な借入枠を有しており、短期的に必要な運営資金の調達は可能な状況です。また長期借入金については、事業計画に基づく資金需要、金利動向等の調達環境、既存借入金の償還時期等を勘案し、調達規模、調達手段を適宜判断して実施しています。一方、資金調達コストの低減のため、売上債権の圧縮等にも取り組んでいます。」 — 営業キャッシュ・フローによる内部資金を優先し、不足時は短期借入金で調達する財務方針、長期借入金の機動的判断、売上債権圧縮による調達コスト低減を再掲している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2022-q1) - FY2023-Q3 再掲 「当社グループは現在、運転資金についてはまず営業キャッシュ・フローで獲得した内部資金を充当し、不足が生じた場合は金融機関からの短期借入金で調達を行っています。金融機関には十分な借入枠を有しており、短期的に必要な運営資金の調達は可能な状況であります。また長期借入金については、事業計画に基づく資金需要、金利動向等の調達環境、既存借入金の償還時期等を勘案し、調達規模、調達手段を適宜判断して実施しています。一方、資金調達コストの低減のため、売上債権の圧縮等にも取り組んでいます。」 — 営業キャッシュ・フローによる内部資金を優先し、不足時は短期借入金で調達する方針、長期借入金の機動的な判断、売上債権圧縮による調達コスト低減を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2022-q3) - FY2023 再掲 「内部留保金につきましては、業界における競争激化に対処し、財務の安全性を高め、信用力・支払能力の強化による受注及び仕入の優位性を確保するとともに、コスト競争力を高めるための設備投資等の資金需要、新規事業に向けた投資等に備えるものであり」 — 内部留保を財務安全性、信用力・支払能力、設備投資、新規事業投資に充てる考え方を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2022-fy) - FY2024 再掲 「内部留保金につきましては、業界における競争激化に対処し、財務の安全性を高め、信用力・支払能力の強化による受注及び仕入の優位性を確保するとともに、コスト競争力を高めるための設備投資等の資金需要、新規事業に向けた投資等に備えるものであり」 — 内部留保を財務安全性、信用力・支払能力、設備投資、新規事業投資に充てる考え方を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2023-fy) - FY2025-H1 再掲 「当社グループは現在、運転資金についてはまず営業キャッシュ・フローで獲得した内部資金を充当し、不足が生じた場合は金融機関からの短期借入金で調達を行っています。金融機関には十分な借入枠を有しており、短期的に必要な運営資金の調達は可能な状況です。また長期借入金については、事業計画に基づく資金需要、金利動向等の調達環境、既存借入金の償還時期等を勘案し、調達規模、調達手段を適宜判断して実施しています。一方、資金調達コストの低減のため、売上債権の圧縮等にも取り組んでいます。」 — 営業キャッシュ・フローによる内部資金を優先し、不足時は短期借入金で調達する方針、長期借入金の機動的な判断、売上債権圧縮による調達コスト低減を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2024-h1) - FY2025 再掲 「内部留保金につきましては、業界における競争激化に対処し、財務の安全性を高め、信用力・支払能力の強化による受注及び仕入の優位性を確保するとともに、コスト競争力を高めるための設備投資等の資金需要、新規事業に向けた投資等に備えるものであり」 — 内部留保を財務安全性、設備投資、新規事業投資等に充てる方針を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2024-fy) - 2026-05-12 初出 「堅調な業績推移により3年間で約60億円の営業キャッシュフローを創出し成⾧投資・財務体質強化・株主還元を行ってまいります。」 — 3年間の営業キャッシュフロー約60億円を、投資約30億円、財務体質の強化約15億円、株主還元約15億円に配分する計画を初めて開示している。 (https://komori.app/company/1798/disclosure/20260512524177) - FY2026 再掲 「内部留保金につきましては、業界における競争激化に対処し、財務の安全性を高め、信用力・支払能力の強化による受注及び仕入の優位性を確保するとともに、コスト競争力を高めるための設備投資等の資金需要、新規事業に向けた投資等に備えるものであり」 — 内部留保を財務安全性、信用力・支払能力、設備投資、新規事業投資等に充てる方針を継続している。 (https://komori.app/company/1798/filing/2025-fy) - 2026-08-07 その他 「現金預金が減少したこと等により前連結会計年度末に比べ3,409百万円減の34,906百万円となりました。」 — 当四半期の現金預金と資産の変動を開示しているが、キャッシュ・アロケーション計画の配分方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/1798/disclosure/20260804508683)