# 短期借入による資金調達と流動負債増加｜三東工業社（1788）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/1788/threads/d2369cfd539f 企業ページ: https://komori.app/company/1788 ## 経過 - FY2017-Q2 初出 「当第２四半期会計期間末における流動負債は1,135百万円となり、前事業年度末に比べ71百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が200百万円増加したことによるものであります。」 — 流動負債が増加し、短期借入金が200百万円増加したことを記載。 (https://komori.app/company/1788/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 前進 「当第３四半期会計期間末における流動負債は1,862百万円となり、前事業年度末に比べ798百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が600百万円増加したことによるものであります。」 — 短期借入金の増加額が第2四半期時点の200百万円から600百万円となり、流動負債も増加。 (https://komori.app/company/1788/filing/2017-q1) - FY2017 対処 「短期借入れによる収入　600,000　短期借入金の返済による支出　△600,000」 — 短期借入れ600百万円と同額の返済を記載し、期末時点では短期借入による資金調達が相殺された。 (https://komori.app/company/1788/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 その他 「当第１四半期会計期間末における流動負債は1,101百万円となり、前事業年度末に比べ119百万円増加いたしました。これは支払手形・工事未払金等が35百万円および未成工事受入金が51百万円増加したことなどによるものであります。」 — 流動負債は119百万円増加したが、当四半期の主因は短期借入金ではなく、支払手形・工事未払金等と未成工事受入金の増加と記載。 (https://komori.app/company/1788/filing/2017-q2) - FY2018-Q2 その他 「財務活動により獲得した資金は170百万円（前年同四半期は170百万円の獲得）となりました。これは、主として短期借入れによるものです。」 — 短期借入れによる収入300百万円と返済100百万円を計上し、四半期末の短期借入金残高は200百万円。前四半期は流動負債増加の主因が営業負債であったが、当四半期は短期借入れが資金獲得の主因と記載。 (https://komori.app/company/1788/filing/2017-q3) - FY2018-Q3 悪化 「当第３四半期会計期間末における流動負債は1,643百万円となり、前事業年度末に比べ660百万円増加いたしました。これは主に支払手形・工事未払金等が443百万円及び短期借入金が380百万円増加したことによるものであります。」 — 流動負債が前事業年度末比660百万円増加し、短期借入金も380百万円増加。短期借入による資金調達と営業負債の増加が併記された。 (https://komori.app/company/1788/filing/2018-q1) - FY2018 対処 「短期借入れによる収入　480,000　短期借入金の返済による支出　△480,000」 — 短期借入と同額の返済により、年度の財務活動では短期借入による純増は生じていない。 (https://komori.app/company/1788/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 対処 「当第１四半期会計期間末における流動負債は1,011百万円となり、前事業年度末に比べ185百万円減少いたしました。これは主に支払手形・工事未払金等が131百万円減少したことによるものであります。」 — 流動負債は前事業年度末比185百万円減少し、主因は支払手形・工事未払金等の131百万円減少と記載された。 (https://komori.app/company/1788/filing/2018-q2) - FY2019-Q2 対処 「当第２四半期会計期間末における流動負債は886百万円となり、前事業年度末に比べ310百万円減少いたしました。これは主に支払手形・工事未払金等が350百万円減少したことによるものであります。財務活動により獲得した資金は69百万円（前年同四半期は170百万円の獲得）となりました。これは、主として短期借入れによるものです。」 — 短期借入れによる資金調達は継続したが、財務活動による資金獲得額は前年同期の170百万円から69百万円へ縮小し、流動負債も減少した。 (https://komori.app/company/1788/filing/2018-q3) - FY2019-Q3 悪化 「当第３四半期会計期間末における流動負債は1,239百万円となり、前事業年度末に比べ42百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が250百万円増加したことによるものであります。」 — 短期借入金が250百万円増加し、流動負債も前事業年度末比42百万円増加した。 (https://komori.app/company/1788/filing/2019-q1) - FY2020-Q1 対処 「当第１四半期会計期間末における流動負債は1,206百万円となり、前事業年度末に比べ137百万円減少いたしました。これは主に支払手形・工事未払金等が140百万円減少したことによるものであります。」 — 流動負債は前事業年度末比137百万円減少し、支払手形・工事未払金等の減少が主因と記載された。 (https://komori.app/company/1788/filing/2019-q2) - FY2020-Q2 その他 「財務活動により獲得した資金は62百万円（前年同四半期は69百万円の獲得）となりました。これは、主として短期借入れによる収入によるものです。」 — 短期借入れによる資金調達を継続したが、財務活動による資金獲得額は前年同四半期の69百万円から62百万円へ縮小。流動負債は主に支払手形・工事未払金等の増加により54百万円増加した。 (https://komori.app/company/1788/filing/2019-q3) - FY2020-Q3 悪化 「当第３四半期会計期間末における流動負債は2,258百万円となり、前事業年度末に比べ915百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が450百万円増加したことによるものであります。」 — 流動負債が前事業年度末比915百万円増加し、短期借入金も450百万円増加した。 (https://komori.app/company/1788/filing/2020-q1) - FY2020 対処 「借入した資金については、期末までに返済しております。」 — 短期借入による資金調達は行っているが、期末までに返済する運用を明記。年間の短期借入600百万円と同額の返済も記載され、短期借入金の期末残高増加は確認されない。 (https://komori.app/company/1788/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 悪化 「短期借入金　－　200,000」 — 前事業年度末に残高がなかった短期借入金が、当第1四半期会計期間末に200百万円発生。流動負債全体は減少したが、短期借入による資金調達が再び確認された。 (https://komori.app/company/1788/filing/2020-q2) - FY2021-Q2 悪化 「当第２四半期会計期間末における流動負債は2,034百万円となり、前事業年度末に比べ614百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が350百万円増加したことによるものであります。」 — 流動負債が614百万円増加し、短期借入金が350百万円発生。財務活動による資金獲得も321百万円となり、短期借入による資金調達が拡大した。 (https://komori.app/company/1788/filing/2020-q3) - FY2021-Q3 悪化 「当第３四半期会計期間末における流動負債は2,561百万円となり、前事業年度末に比べ1,141百万円増加いたしました。これは主に支払手形・工事未払金等が673百万円及び短期借入金が400百万円増加したことによるものであります。」 — 流動負債が1,141百万円増加し、支払手形・工事未払金等に加えて短期借入金も400百万円増加した。 (https://komori.app/company/1788/filing/2021-q1) - FY2021 対処 「短期借入れによる収入　600,000　短期借入金の返済による支出　△600,000」 — 短期借入れと同額の返済を行い、期末に短期借入金残高を残さない運用を継続。 (https://komori.app/company/1788/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 悪化 「短期借入金　－　200,000」 — 前事業年度末には残高がなかった短期借入金が、当第1四半期会計期間末に200百万円発生。 (https://komori.app/company/1788/filing/2021-q2) - FY2022-Q2 再掲 「財務活動により獲得した資金は161百万円（前年同四半期は321百万円の獲得）となりました。これは、主として短期借入れによる収入によるものです。」 — 短期借入れによる資金調達を継続。財務活動による資金獲得額は前年同期の321百万円から161百万円へ縮小し、短期借入金残高は200百万円。 (https://komori.app/company/1788/filing/2021-q3) - FY2022-Q3 その他 「当第３四半期会計期間末における流動負債は1,857百万円となり、前事業年度末に比べ285百万円減少いたしました。これは主に支払手形・工事未払金等が601百万円減少したことによるものであります。」 — 流動負債は減少し、支払手形・工事未払金等も減少した一方、短期借入金200百万円が計上されている。 (https://komori.app/company/1788/filing/2022-q1) - FY2023-Q3 悪化 「短期借入金 400,000」 — 第3四半期連結会計期間末の短期借入金残高400百万円を開示。直前の第2四半期報告書で示された200百万円から増加。 (https://komori.app/company/1788/filing/2023-q1) - FY2023 対処 「短期借入れによる収入　400,000 短期借入金の返済による支出　△400,000」 — 短期借入400百万円を実施した一方、同額を返済。期末残高を残さない運用を継続。 (https://komori.app/company/1788/filing/2022-fy) - FY2024-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、1,978百万円となり、前連結会計年度末に比べ291百万円増加いたしました。これは主に支払手形・工事未払金等が255百万円、短期借入金が500百万円増加したことによるものであります。」 — 流動負債が291百万円増加し、短期借入金500百万円を計上。財務活動による資金獲得440百万円も短期借入れが主因となった。 (https://komori.app/company/1788/filing/2023-q3) - FY2024-Q3 悪化 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、1,943百万円となり、前連結会計年度末に比べ255百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が500百万円増加したことによるものであります。」 — 流動負債が255百万円増加し、短期借入金500百万円を計上した。 (https://komori.app/company/1788/filing/2024-q1) - FY2024 その他 「短期借入れによる収入　500,000 短期借入金の返済による支出　△500,000」 — 短期借入500百万円と同額の返済を実施。前期の400百万円から取引規模は増加したが、期末残高を残さない運用を継続。 (https://komori.app/company/1788/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「当中間連結会計期間末における流動負債は、1,740百万円となり、前連結会計年度末に比べ544百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が500百万円増加したことによるものであります。」 — 短期借入金が500百万円増加し、流動負債も前連結会計年度末比544百万円増加。財務活動による資金獲得の主因も短期借入れと記載。 (https://komori.app/company/1788/filing/2024-h1) - FY2025 その他 「短期借入金　－　5,000」 — 短期借入れによる収入505百万円と返済500百万円を計上し、期末残高は5百万円。前期末残高ゼロからは増加したが、期中借入額の大部分を返済。 (https://komori.app/company/1788/filing/2024-fy) - FY2026-H1 悪化 「財務活動の結果獲得した資金は229百万円（前年同期は427百万円の獲得）となりました。これは、主として短期借入れによる収入によるものです。」 — 短期借入れによる収入300百万円により、短期借入金残高は前連結会計年度末の5百万円から305百万円へ増加。 (https://komori.app/company/1788/filing/2025-h1) - 2026-05-13 悪化 「短期借入金 5,000 305,000」 — 短期借入金残高が前連結会計年度末の5百万円から305百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/1788/disclosure/20260513529055)