# 保有資産の有効活用と有利子負債の圧縮｜日鉄鉱業（1515）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/1515/threads/0bf8b1b8cfa3 企業ページ: https://komori.app/company/1515 ## 経過 - FY2016 初出 「また、保有資産の有効活用を図り、有利子負債の圧縮に努めてまいります。」 — 財務体質改善の手段として初出。 (https://komori.app/company/1515/filing/2015-fy) - FY2017-Q2 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金の返済及び子会社株式の取得による支出等により、財務活動に要した資金は48億５千７百万円となり、前年同四半期に比べ23億２千６百万円（91.9％）増加いたしました。固定負債につきましては、長期借入金及び繰延税金負債の減少等により、前連結会計年度末に比べ48億６千７百万円（12.0％）減少し、356億２千５百万円となりました。」 — 借入金の返済が行われ、長期借入金を含む固定負債も前連結会計年度末から減少した。 (https://komori.app/company/1515/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 前進 「固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ32億８千６百万円（8.1％）減少し、372億６百万円となりました。」 — 前連結会計年度末比で固定負債が32億８千６百万円減少し、長期借入金の減少が明示された。有利子負債圧縮の進展として記載。 (https://komori.app/company/1515/filing/2016-q3) - FY2017 前進 「当連結会計年度においては、借入金の返済及び子会社株式の取得による支出等により、財務活動に要した資金は61億９千４百万円となり、前連結会計年度に比べ25億１千８百万円（68.5％）増加いたしました。」 — 借入金返済を実施し、固定負債は前連結会計年度末比70億５千２百万円（17.4％）減少した。有利子負債残高も286億円から253億円に減少している。 (https://komori.app/company/1515/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 前進 「流動負債につきましては、買掛金及び短期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ33億５千２百万円（10.6％）増加し、350億７百万円となりました。固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ14億４千２百万円（4.3％）減少し、319億９千８百万円となりました。」 — 長期借入金の減少により固定負債が前連結会計年度末比14億４千２百万円減少した。一方、短期借入金は増加している。 (https://komori.app/company/1515/filing/2017-q1) - FY2018-Q3 前進 「流動負債につきましては、支払手形及び買掛金並びに短期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ100億６千万円（31.8％）増加し、417億１千５百万円となりました。固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ69億４千８百万円（20.8％）減少し、264億９千２百万円となりました。」 — 短期借入金は増加した一方、長期借入金を含む固定負債が69億４千８百万円減少した。短期・長期借入金の合計も前連結会計年度末の238億１千３百万円から226億５千７百万円へ減少している。 (https://komori.app/company/1515/filing/2017-q2) - FY2018 前進 「当連結会計年度においては、長期借入金の返済による支出等により、財務活動に要した資金は30億８千９百万円となりましたが、短期借入金の増加等により、前連結会計年度に比べ31億４百万円（50.1％）減少いたしました。」 — 長期借入金の返済を実施し、有利子負債残高は前年度の253億円から240億円へ減少した。 (https://komori.app/company/1515/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 前進 「短期借入金 20,793 20,693 長期借入金 1,933 1,900」 — 短期借入金と長期借入金の合計は、前連結会計年度末の227億26百万円から225億93百万円へ1億33百万円減少した。有利子負債の圧縮が小幅ながら進んでいる。 (https://komori.app/company/1515/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の増加による収入はありましたものの、長期借入金の返済による支出等により、財務活動に要した資金は29億４千６百万円となり、前年同四半期に比べ12億７千５百万円（76.3％）増加いたしました。」 — 長期借入金の返済を実施し、短期借入金15,916百万円と長期借入金4,765百万円の合計は、前連結会計年度末の22,726百万円から20,681百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/1515/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 前進 「流動負債につきましては、短期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ34億３千６百万円（7.9％）減少し、398億３千２百万円となりました。固定負債につきましては、長期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ13億８千５百万円（6.0％）増加し、244億７千３百万円となりました。」 — 短期借入金は207億93百万円から162億07百万円へ減少し、長期借入金は19億33百万円から49億42百万円へ増加した。両者の合計は227億26百万円から211億49百万円へ減少し、有利子負債の圧縮が進んだ。 (https://komori.app/company/1515/filing/2018-q3) - FY2019 前進 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債残高221億円については、今後の大型投資案件を見据えて圧縮に努めてまいります。」 — 大型投資を見据えつつ、有利子負債残高を前年度の240億円から221億円へ縮小し、圧縮方針を継続している。 (https://komori.app/company/1515/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 前進 「固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ13億２千４百万円（5.3％）減少し、236億８千５百万円となりました。」 — 長期借入金の減少等により固定負債が前連結会計年度末から13億24百万円、5.3％減少した。有利子負債圧縮の進展が継続している。 (https://komori.app/company/1515/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 前進 「固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ18億１百万円（7.2％）減少し、232億７百万円となりました。」 — 長期借入金の減少により固定負債が前連結会計年度末比18億1百万円、7.2％減少した。有利子負債圧縮の進展が続いている。 (https://komori.app/company/1515/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 前進 「固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ10億５千２百万円（4.2％）減少し、239億５千６百万円となりました。」 — 長期借入金の減少等により固定負債は前連結会計年度末比10億52百万円、4.2％減少した。 (https://komori.app/company/1515/filing/2019-q3) - FY2021-Q1 その他 「固定負債につきましては、長期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ９億７千６百万円（4.2％）増加し、242億８千２百万円となりました。」 — 長期借入金の増加により固定負債が前連結会計年度末比9億76百万円、4.2％増加し、有利子負債圧縮の進展が後退した。 (https://komori.app/company/1515/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 悪化 「固定負債につきましては、長期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ10億８千６百万円（4.7％）増加し、243億９千２百万円となりました。」 — 長期借入金の増加により固定負債が前連結会計年度末比10億86百万円、4.7％増加し、有利子負債の圧縮方針に反する動きが続いた。 (https://komori.app/company/1515/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 悪化 「固定負債につきましては、長期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ14億１千１百万円（6.1％）増加し、247億１千７百万円となりました。」 — 長期借入金の増加により固定負債が前連結会計年度末比14億11百万円、6.1％増加し、有利子負債圧縮の進展が後退した。 (https://komori.app/company/1515/filing/2020-q3) - FY2021 悪化 「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債残高231億円については、今後の大型投資案件を見据えて圧縮に努めてまいります。」 — 大型投資を見据えた圧縮方針は継続しているが、有利子負債残高は前年度の221億円から231億円に増加した。 (https://komori.app/company/1515/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 前進 「固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ３億１千４百万円（1.3％）減少し、238億４千７百万円となりました。」 — 長期借入金の減少等により固定負債が前年度末比3億14百万円、1.3％減少し、有利子負債圧縮の進展が続いた。 (https://komori.app/company/1515/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出等により、財務活動で要した資金は23億５千４百万円となりました（前年同期は１億８千８百万円の収入）。」 — 長期借入金の返済を実施し、長期借入金残高も前年度末の50億86百万円から49億24百万円へ減少した。有利子負債圧縮の具体的な進展が示された。 (https://komori.app/company/1515/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 前進 「固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ２千５百万円（0.1％）減少し、241億３千６百万円となりました。」 — 長期借入金の減少等により固定負債が前年度末比25百万円減少した。長期借入金残高も50億86百万円から48億46百万円へ減少し、有利子負債圧縮が続いた。 (https://komori.app/company/1515/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 前進 「固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ13億５百万円（5.3％）減少し、231億１千７百万円となりました。」 — 長期借入金の減少等により固定負債が前年度末比13億5百万円、5.3％減少し、有利子負債圧縮の進展が示された。 (https://komori.app/company/1515/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 前進 「固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ12億５千６百万円（5.1％）減少し、231億６千６百万円となりました。」 — 長期借入金の減少等により固定負債が前年度末比5.1％減少し、有利子負債圧縮の進展が示された。 (https://komori.app/company/1515/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「流動負債につきましては、短期借入金が増加しましたものの、未払法人税等の減少等により、前連結会計年度末に比べ７億６百万円（1.5％）減少し、462億３千１百万円となりました。固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ４億８千９百万円（2.0％）減少し、239億３千３百万円となりました。」 — 短期借入金は増加した一方、長期借入金の減少等により固定負債は前年度末比2.0％減少した。借入金全体では短期借入金の増加を伴う混合的な動きとなった。 (https://komori.app/company/1515/filing/2022-q3) - FY2023 前進 「今後、アルケロス鉱山開発工事等の設備投資の実施により、設備資金の需要が増加してまいりますが、投資内容を精査し、投資額を抑制することに加え、運転資金の必要額を見直すことで、借入額の圧縮に努めてまいります。」 — 大型投資の実施による資金需要増を見込みつつ、投資内容の精査、投資額抑制、運転資金見直しにより借入額を圧縮する方針を具体化した。有利子負債残高は228億円となった。 (https://komori.app/company/1515/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 前進 「固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ８千５百万円（0.4％）減少し、205億８千１百万円となりました。」 — 長期借入金は11億17百万円から8億35百万円へ減少し、固定負債も前年度末比0.4％減少した。有利子負債圧縮が続いている。 (https://komori.app/company/1515/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 悪化 「固定負債につきましては、長期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ29億４千２百万円（14.2％）増加し、236億８百万円となりました。」 — 長期借入金の増加により固定負債が前年度末比14.2％増加し、有利子負債圧縮の進展が後退した。 (https://komori.app/company/1515/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 悪化 「固定負債につきましては、長期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ30億９千８百万円（15.0％）増加し、237億６千４百万円となりました。」 — 長期借入金の増加等により固定負債が前年度末比15.0％増加し、有利子負債圧縮の進展が後退した。 (https://komori.app/company/1515/filing/2023-q3) - FY2025-H1 前進 「固定負債につきましては、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べ７億４千９百万円（3.0％）減少し、238億７千５百万円となりました。」 — 長期借入金の減少等により固定負債が前年度末比3.0％減少し、有利子負債圧縮が進展した。 (https://komori.app/company/1515/filing/2024-h1) - FY2025 悪化 「今後、アルケロス鉱山開発工事等の設備投資の実施により、設備資金の需要が増加してまいりますが、投資内容を精査し、投資額を抑制することに加え、運転資金の必要額を見直すことで、借入額の圧縮に努めてまいります。」 — アルケロス鉱山開発等により資金需要が増加する見通しとなり、当連結会計年度末の有利子負債残高は243億円と、前年度の228億円から増加した。圧縮方針は継続しているが、残高は増加している。 (https://komori.app/company/1515/filing/2024-fy) - FY2026-H1 悪化 「固定負債につきましては、長期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ169億７千４百万円（52.1％）増加し、495億７千５百万円となりました。」 — 長期借入金の増加により固定負債が前年度末比52.1％増加し、有利子負債の圧縮方針に対して後退する動きとなった。 (https://komori.app/company/1515/filing/2025-h1) - 2026-05-13 悪化 「固定負債につきましては、長期借入金の増加等により、前期末に比べ390億２千５百万円（119.7％）増加し、716億２千６百万円となりました。」 — 長期借入金の増加により固定負債が大幅に増加し、有利子負債の圧縮方針に対して後退する動きが継続している。 (https://komori.app/company/1515/disclosure/20260513528052) - 2026-05-13 悪化 「自己資本比率は、アルケロス鉱山開発資金の借入による有利子負債の増加により、低下した。」 — 2026年3月末の長期借入金は97億円から447億円へ、固定負債は326億円から716億円へ増加し、有利子負債の圧縮方針に対する後退が続いている。 (https://komori.app/company/1515/disclosure/20260513528168) - FY2026 悪化 「固定負債につきましては、長期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ390億２千５百万円（119.7％）増加し、716億２千６百万円となりました。」 — 長期借入金の増加により固定負債が119.7％増加し、有利子負債圧縮方針に対する後退が大きく進んだ。 (https://komori.app/company/1515/filing/2025-fy) - 2026-08-06 悪化 「固定負債 計 71,626 82,341 10,715 長期借入金 44,719 53,069 8,349」 — 2026年3月31日から6月30日にかけて固定負債と長期借入金が増加し、有利子負債圧縮の動きに対して後退が続いた。 (https://komori.app/company/1515/disclosure/20260806512016)