# 財務基盤の強化とキャッシュ・フロー経営｜シンカ（149A）の変遷

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## 経過

- FY2023 初出 「今後は引き続き、受注数増大のみならず、費用の見直しを定期的に実施するとともに、キャッシュ・フロー経営を推進することで、健全な財務基盤構築に努めてまいります。」 — 第三者割当増資、費用見直し、内部留保、営業キャッシュ・フロー、株式発行等を財源として成長投資を行う。 (https://komori.app/company/149A/filing/2023-fy)
- FY2024-Q1 前進 「これは、主に東京証券取引所グロース市場への新規上場に伴う新株発行による資本金283,562千円の増加及び資本剰余金283,562千円の増加によるものであります。」 — 新株発行により資本金・資本剰余金が増加し、純資産は前事業年度末比563,356千円増加、自己資本比率は86.5％となった。 (https://komori.app/company/149A/filing/2024-q1)
- FY2024-H1 前進 「当中間会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、939,288千円となり前事業年度末に比べ619,747千円増加しました。」 — 営業活動による資金獲得51,283千円に加え、株式発行による収入567,124千円などにより、現金及び現金同等物が大幅に増加した。 (https://komori.app/company/149A/filing/2024-h1)
- FY2024 前進 「当事業年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）は、972,053千円となり、前事業年度末に比べ652,512千円増加いたしました。」 — 株式発行による収入569,999千円及び短期借入れによる収入90,000千円等により手元資金が増加し、自己資本比率は79.6％となった。 (https://komori.app/company/149A/filing/2024-fy)
- FY2025-H1 前進 「財務活動の結果支出した資金は15,001千円（前年同期は605,857千円の獲得）となりました。これは、短期借入金の返済30,000千円、新株予約権の行使に伴う株式の発行による収入14,998千円によるものであります。」 — 短期借入金30,000千円を返済する一方、新株予約権の行使による14,998千円の資金を受け入れた。当中間期末の現金及び現金同等物は979,641千円で、前事業年度末比7,588千円増加した。 (https://komori.app/company/149A/filing/2025-h1)
- FY2025 前進 「当事業年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）は、984,502千円となり、前事業年度末に比べ12,449千円増加いたしました。」 — 営業活動による資金獲得79,336千円を確保し、短期借入金30,000千円を返済した一方、新株予約権行使による26,498千円を受け入れ、手元資金と自己資本比率を維持・増加させた。 (https://komori.app/company/149A/filing/2025-fy)
- 2026-07-06 前進 「本払込みの完了に伴い、当社の発行済株式総数及び資本金の額は、以下のとおり変動いたします。」 — 第三者割当増資の払込完了により、発行済株式総数が140,000株増加し、資本金の額が420,223,310円から469,923,310円へ増加した。 (https://komori.app/company/149A/disclosure/20260706588237)
- FY2026-H1 その他 「当中間会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、788,023千円となり、前事業年度末に比べ196,479千円減少いたしました。営業活動の結果支出した資金は130,431千円（前年同期は45,991千円の獲得）となりました。」 — 人材採用やAI技術の活用等の先行投資に伴い営業キャッシュ・フローが支出超過となり、現金及び現金同等物も減少した。成長投資を進める一方、当中間期の資金流出が開示されている。 (https://komori.app/company/149A/filing/2026-h1)