# ＳＡＡＦホールディングス（1447） 株式取得（連結子会社化）に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/1447/disclosure/20230227518282
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2023-02-27
Komoriの読み（0-100）: 51
企業ページ: https://komori.app/company/1447

## 何が変わったか

ITbookホールディングスが、株式会社ネクストの株式273株を取得して議決権の65％を保有し、連結子会社化することを決定しました。取得実行日は2023年4月3日の予定です。

## 会社が挙げた理由

ネクストが扱う年間100棟以上の新築戸建住宅について、サムシングの地盤調査・改良工事の受注増加を見込むほか、住宅基礎工事分野への進出、GIRとの事業統合による事業効率化・技術面および営業面の基盤強化・受注機会の拡大を図るためです。さらに、金融事業との協業や防災IoTから派生する減災サービスなどのクロスセルも検討し、当社グループの中長期的な発展につなげるとしています。

## 開示の要点

- 取引の名称: 株式取得（連結子会社化）
- 相手方の名称: 吉田 智、吉田 恵香
- 対象会社の名称: 株式会社ネクスト
- 対象会社の事業内容: 建築工事業、不動産仲介・賃貸事業
- 対象会社の所在地: 千葉県船橋市
- 対象会社の資本金: 21 百万円
- 対象会社の設立年月日: 2000 年４月７日
- 対象会社の売上高: 3,153 百万円（2022 年５月期）
- 対象会社の営業利益: 56 百万円（2022 年５月期）
- 対象会社の当期純利益: 45 百万円（2022 年５月期）
- 対象会社の純資産: 205 百万円（2022 年５月期）
- 取得価額: 本件株式取得価額は守秘義務履行のため、非開示とさせていただきます。
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 273 株（議決権の数：273 個）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"0％","revised_forecast":"65％","change":"65ポイント","change_rate":"not_disclosed","unit":"議決権所有割合"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本件による 2023 年３月期の当社連結業績に与える影響はありません。2024 年３期以降の業績への影響については、今後公表する業績予想に織り込む予定です。
- 取締役会決議日: 2023 年２月 27 日
- 契約締結日: 2023 年２月 27 日
- 実行日・効力発生日: 2023 年４月３日（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: 連結子会社化する旨の記載はあるが、商号の変更、代表者、従業員の処遇は not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「発行済株式の 65％に相当する株式を取得し、連結子会社化することを決議しました」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「株式会社ネクストの発行済株式の 65％に相当する株式を取得」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結（原文: 「「取得し、連結子会社化する」および「異動後の所有株式数…議決権所有割合：65％」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「「異動前…議決権所有割合：０％」および「異動後…議決権所有割合：65％」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「「所在地　千葉県船橋市本町6-21-18」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「対象会社概要には上場市場・上場廃止に関する記載がない。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「発行済株式の 65％」および「年間 100 棟以上の新築戸建住宅の地盤調査・改良工事の受注増加」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「2023 年３月期の当社連結業績に与える影響はありません。2024 年３期以降の業績への影響については、今後公表する業績予想に織り込む予定」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 損益への影響なし（原文: 「「本件による 2023 年３月期の当社連結業績に与える影響はありません」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「2024 年３期以降の業績への影響については、今後公表する業績予想に織り込む予定」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「2023 年２月 27 日開催の取締役会において…取得し、連結子会社化することを決議しましたので、お知らせいたします」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 守秘義務により非開示（原文: 「「本件株式取得価額は守秘義務履行のため、非開示とさせていただきます」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「取得価額は非開示とされているが、価額の算定方法に関する記載はない。」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「取引名は「株式取得（連結子会社化）」であり、合併比率・株式交換比率の記載はない。」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「資金の手当てに関する記載はない。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 個人（原文: 「「吉田 智 95.2％」「吉田 恵香 4.8％」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 関係なし（原文: 「「当社との間に記載すべき資本関係、人的関係及び取引関係はありません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: ３期分の財務あり（原文: 「「当該会社の最近３年間の経営成績及び財政状態」として、2020年5月期、2021年5月期、2022年5月期の数値を記載。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 利益が増えている（原文: 「営業利益「３百万円」「21 百万円」「56 百万円」、当期純利益「13 百万円」「33 百万円」「45 百万円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「規格住宅のカスタマイズ(セミオーダー)をメインとした新築戸建住宅の建築請負業および不動産仲介・賃貸業」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 規模の拡大（原文: 「「受注増加」「事業効率化」「技術・営業両面の事業基盤の強化」「受注機会の更なる拡大」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「株式会社ＧＩＲが展開している建築事業と事業統合を図る」「金融事業との協業」「減災サービスの開発・提供」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「リスク・不確実性に関する記載はない。」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「取締役会決議 2023 年２月 27 日」「株式譲渡契約締結日 2023 年２月 27 日」「株式譲渡実行日 2023 年４月３日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「取得株式数273株、議決権所有割合65％、実行日2023年4月3日（予定）が記載されている。」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「実行の前提条件に関する記載はない。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「価格・比率の公正性を担保する手続に関する記載はない。」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「少数株主の保護に関する記載はない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「連結子会社化」との記載はあるが、商号変更・代表者・従業員の処遇に関する記載はない。」）