# 内部資金・借入による安定的な資金確保と手元流動性維持｜キャンディル（1446）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「事業活動に必要な資金を確保するため、内部資金を活用するほか、金融機関からの借入を行っております。また、資金使途に応じて最適な資金調達手法を検討し、適切なコストで安定的に資金を確保することを基本方針としております。」 — 内部資金と銀行借入を組み合わせ、資金使途に応じて安定的に調達する基本方針を示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2017-fy)
- FY2019 前進 「手許流動性を連結売上高の１か月分相当に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております」 — 内部資金・借入による安定調達方針に加え、手元流動性を連結売上高1か月分相当に維持する具体的な管理方法を開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2018-fy)
- FY2020 前進 「新型コロナウイルス感染症拡大による景気の悪化に備えて銀行借入を増加させたことから現金及び預金が1,865,214千円増加した」 — 景気悪化への備えとして銀行借入を増加させ、現金及び預金を1,865,214千円増加させた。期末の現金及び現金同等物は3,455,435千円となった。 (https://komori.app/company/1446/filing/2019-fy)
- FY2021 前進 「財務活動の結果使用した資金は、725,820千円（前連結会計年度は1,521,659千円の収入）となりました。これは主に、新株予約権の行使による株式の発行による収入1,800千円、長期借入金の返済による支出762,496千円、短期借入金の純増加額100,000千円、配当金の支払による支出64,333千円などによるものであります。」 — 長期借入金762,496千円を返済し、前年度の借入増加・現金増加局面から資金使用局面へ移行した。手許流動性を売上高1か月分相当に維持する方針は継続している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 前進 「財務活動の結果使用した資金は、797,457千円（前年同期は380,785千円の支出）となりました。これは主に、自己株式の取得による支出794,420千円、長期借入金の返済による支出374,998千円、短期借入金の純増額が400,000千円、配当金の支払いによる支出32,172千円などによるものであります。」 — 自己株式取得、長期借入金の返済、短期借入金の増加、配当支払いを含む当第2四半期累計の資金調達・資金使用実績を開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2022-q1)
- FY2022-Q3 前進 「これは、主に現金及び預金が543,285千円減少したこと、受取手形及び売掛金が43,907千円減少したこと、商品及び製品が32,200千円増加したことなどによります。」「短期借入金が483,334千円増加したことなどによります。」「長期借入金が507,497千円減少したことなどによります。」 — 当第3四半期累計期間の資金状況として、現金及び預金の減少、短期借入金の増加、長期借入金の減少を金額付きで開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2022-q2)
- FY2022 前進 「財務活動の結果使用した資金は、1,141,982千円（前連結会計年度は725,820千円の支出）となりました。これは主に、短期借入金の純増加額458,335千円、長期借入金の返済による支出749,996千円、新株予約権の行使による株式の発行による収入4,500千円、自己株式の取得による支出794,420千円、配当金の支払による支出59,665千円などによるものであります。」 — FY2022通期の資金使用実績として、長期借入金返済、自己株式取得、配当支払い、短期借入金増加を金額付きで開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 前進 「固定負債は1,043,725千円となり、前連結会計年度末に比べ124,253千円の減少となりました。これは、主に長期借入金が124,166千円減少したことなどによります。」 — 長期借入金が124,166千円減少し、固定負債を縮小した実績を開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2022-q3)
- FY2023-Q2 前進 「財務活動の結果使用した資金は、551,960千円（前年同期は797,457千円の支出）となりました。これは主に、短期借入金の純減額449,998千円、長期借入れによる収入300,000千円、長期借入金の返済による支出374,998千円などによるものであります。」 — 第2四半期累計の資金調達・返済実績を更新した。短期借入金を449,998千円純減し、長期借入れ300,000千円を受け入れる一方、長期借入金374,998千円を返済している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2023-q1)
- FY2023-Q3 前進 「これは、主に短期借入金が458,335千円減少したこと、未払法人税等が82,206千円減少したこと賞与引当金が74,464千円減少したことなどによります。」「これは、主に長期借入金が232,497千円減少したことなどによります。」 — 当第3四半期末に短期借入金458,335千円、長期借入金232,497千円が前連結会計年度末から減少し、負債圧縮の実績を開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2023-q2)
- FY2023 前進 「これは主に、短期借入金の純減額358,335千円、長期借入れによる収入300,000千円、長期借入金の返済による支出721,663千円などによるものであります。」 — FY2023の財務活動では短期借入金を358,335千円純減し、長期借入金を721,663千円返済した。前期から借入金圧縮を進めた実績を開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 前進 「固定負債は589,472千円となり、前連結会計年度末に比べ147,189千円の減少となりました。これは、主に長期借入金が147,499千円減少したことなどによります。」 — 長期借入金が147,499千円減少し、固定負債を縮小した実績を開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2023-q3)
- FY2024-Q2 前進 「これは、主に長期借入金が354,998千円減少したことなどによります。」 — 長期借入金が354,998千円減少し、固定負債が前連結会計年度末から354,279千円減少した実績を開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2024-q1)
- FY2024 その他 「これは主に、短期借入金の純増額200,000千円、長期借入れによる収入300,000千円、長期借入金の返済による支出738,329千円などによるものであります。」 — 短期借入金を200,000千円純増させ、長期借入れ300,000千円を受け入れる一方、長期借入金738,329千円を返済した。 (https://komori.app/company/1446/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 前進 「これは主に、短期借入金の純増額350,000千円、長期借入金の返済による支出384,998千円などによるものであります。」 — 当中間連結会計期間に短期借入金を350,000千円増加させる一方、長期借入金384,998千円を返済し、借入構成の変化を開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2024-h1)
- FY2025 前進 「財務活動の結果使用した資金は、315,636千円となりました。これは主に、短期借入金の純増額350,000千円、長期借入金の返済による支出629,184千円などによるものであります。」 — 短期借入金を350,000千円増加させる一方、長期借入金629,184千円を返済した資金調達・返済実績を開示している。 (https://komori.app/company/1446/filing/2024-fy)
- 2026-07-10 前進 「今後の事業拡大の機会を機動的に捉えられるよう、安定的な財務基盤を整備するとともに、運転資金を確保するため、本借入を実行するものです。」 — 事業拡大機会への対応、財務基盤の整備、運転資金の確保を目的とする借入を決議した。7月実行予定の借入期間は5年間で、元金均等返済とされている。 (https://komori.app/company/1446/disclosure/20260709590758)
- 2026-08-07 その他 「固定負債は407,374千円となり、前連結会計年度末に比べ150,414千円の増加となりました。これは、主に長期借入金が150,000千円増加したことなどによります。」 — 長期借入金が150,000千円増加し、固定負債が増加した。 (https://komori.app/company/1446/disclosure/20260806513568)