# 余剰資金と40億円の当座借越枠による流動性確保｜ベステラ（1433）の変遷

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## 経過

- FY2019 初出 「当社グループの資金の流動性については、十分な余剰資金に加え、国内金融機関において合計40億円の当座借越枠を設定しており、当社グループの資金の流動性の補完にも対応が可能となっております。」 — 余剰資金、内部資金、金融機関借入を組み合わせ、国内金融機関の合計40億円の当座借越枠を流動性の補完手段として設定している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2018-fy)
- FY2020 再掲 「当社グループは当連結会計年度末現在において、十分な運転資金を確保するため、金融機関より1,747,826千円の借入による資金調達を行っております。当社グループの資金の流動性については、十分な余剰資金に加え、国内金融機関において合計40億円の当座借越枠を設定しており、当社グループの資金の流動性の補完にも対応が可能となっております。」 — 借入による運転資金の確保と、合計40億円の当座借越枠による流動性補完という財務方針を継続して開示している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 その他 「財務活動の結果獲得した資金は809,940千円(前年同四半期は81,719千円の使用)となりました。これは主に長期借入れによる収入1,000,000千円、長期借入金の返済による支出106,572千円、配当金の支払額82,510千円があったことによるものであります。」 — 流動性確保に関する従来の方針に加え、当四半期累計期間に長期借入れによる1,000,000千円の資金調達を行ったことを開示している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の負債合計は3,266,949千円となり、前連結会計年度末に比べ866,767千円の増加となりました。これは主に長期借入金が773,104千円増加したこと等が要因であります。」 — 流動性確保に関する従来の方針に関連して、長期借入金が前連結会計年度末から773,104千円増加したことを開示している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2020-q3)
- FY2021 その他 「適正な手許現預金の水準については、売上高の約２か月分を安定的な経営に必要な手許現預金水準とし、それを超える分については、Ｍ＆Ａ投資資金等の事業戦略に配分する方針としております。」 — 従来の余剰資金・40億円の当座借越枠による流動性方針に加え、手許現預金を売上高約2か月分とし、超過分をM&A等へ配分する基準を明示している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2020-fy)
- FY2024-Q1 その他 「これは主に短期借入金が600,000千円増加した一方、繰延税金負債が211,765千円減少したこと等が要因であります。」 — 流動性確保に関する従来の方針に関連して、当第1四半期末の短期借入金が600,000千円増加したことを開示している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「これは、主に短期借入れによる収入900,000千円があった一方、長期借入金の返済による支出129,804千円、配当金の支払額88,516千円があったことによるものであります。」 — 流動性確保に関する従来の方針に関連し、当第2四半期連結累計期間に短期借入れによる900,000千円の資金調達を行った。短期借入金残高は300,000千円から1,200,000千円へ増加している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「これは主に短期借入金が1,700,000千円、工事未払金等が667,384千円増加した一方、繰延税金負債が177,034千円減少したこと等が要因であります。」 — 当第3四半期連結会計期間末の短期借入金は2,000,000千円となり、前連結会計年度末から1,700,000千円増加している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「これは主に短期借入金の増加1,812,000千円、長期借入による収入206,900千円があった一方、長期借入金の返済による支出331,853千円、配当金の支払額177,127千円があったことによるものであります。」 — 流動性確保の方針に関連し、短期借入金の増加1,812,000千円と長期借入による収入206,900千円を開示している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2023-fy)
- FY2025-Q1 その他 「これは主に短期借入金が1,300,000千円増加した一方、工事未払金等が339,345千円、一年内返済長期借入金が297,054千円、長期借入金が76,440千円減少したこと等が要因であります。」 — 流動性確保に関する従来の方針に関連し、当第1四半期連結会計期間末の短期借入金が1,300,000千円増加し、残高は3,400,000千円となっている。 (https://komori.app/company/1433/filing/2024-q1)
- FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間末の負債合計は
7,809,623千円
となり、前連結会計年度末に比べ1,025,646千円の増加となりました。これは主に短期借入金が1,500,000千円増加した一方、工事未払金等が332,884千円、一年内返済長期借入金が312,572千円、長期借入金が135,630千円減少したこと等が要因であります。」 — 短期借入金が1,500,000千円増加し、残高は3,600,000千円となった。流動性確保に関する従来の開示に加え、短期借入れによる資金調達の増加を示している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「国内金融機関において合計70億円の当座借越枠を設定しており、当社グループの資金の流動性の補完にも対応が可能となっております。」 — 従来の合計40億円から当座借越枠を70億円へ拡大した一方、政策保有株式の売却資金により関連借入を返済し、財務健全性が向上したと記載している。 (https://komori.app/company/1433/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「これは、主に株式の発行による収入445,725千円があった一方、短期借入金の返済2,600,000千円、配当金の支払88,366千円があったことによるものであります。」 — 短期借入金2,600,000千円を返済し、当中間期末の短期借入金残高は400,000千円となった。前年度末から借入金を大きく減少させている。 (https://komori.app/company/1433/filing/2025-h1)
- 2026-03-12 対処 「短期借入金の返済による支出3,000,000千円」 — 短期借入金を返済し、短期借入金残高が前期末の30億円からゼロとなっている。 (https://komori.app/company/1433/disclosure/20260311580114)
- 2026-03-12 再定義 「加えて政策保有株式売却資金を借入金返済に充てた結果、実質無借金経営となりました。」 — 流動性確保に関する説明が、借入枠・短期借入の増加から、借入金返済による実質無借金経営へ変化している。 (https://komori.app/company/1433/disclosure/20260311580116)
- 2026-05-21 前進 「工事の大型化に伴う運転資金の安定的な確保に備えて、金融機関から借り入れを行うものであります。」 — 運転資金の安定的な確保に関する流動性方針について、みずほ銀行から40億円を無担保・無保証で借り入れる具体的な実施内容が示された。借入実行日は2026年5月29日、返済期限は2029年5月31日である。 (https://komori.app/company/1433/disclosure/20260521543174)
- 2026-06-09 前進 「工事の大型化に伴う運転資金の安定的な確保に備えて、金融機関から借り入れを行うものであります。」 — 工事の大型化に伴う運転資金の安定確保を目的として、2,000百万円の無担保・無保証借入れを決議しており、流動性確保に関する具体的な資金調達手段が示された。 (https://komori.app/company/1433/disclosure/20260609566351)
- 2026-06-09 前進 「工事の大型化に伴う運転資金の安定的な確保に備えるため、金融機関から借入を行うものであります。」 — 工事大型化への対応として、合計6,000百万円の無担保・無保証借入による運転資金確保が具体化している。 (https://komori.app/company/1433/disclosure/20260609566425)
- 2026-06-09 前進 「直近では今後の大型工事着工による資金需要増加に備え、合計60億円の借入を実行しております。」 — 大型工事の着工に伴う資金需要への備えとして、合計60億円の借入実行を開示している。 (https://komori.app/company/1433/disclosure/20260609566458)
- 2026-09-09 その他 「今後の大型工事着工による資金需要増加に備え、２Qにおいて合計60億円の借入を実行しております。」 — 大型工事の着工に伴う資金需要への対応として、合計60億円の借入を実行したことを開示している。 (https://komori.app/company/1433/disclosure/20260909533624)
- FY2027-H1 その他 「工事の大型化に伴う運転資金の安定的な確保に備えて金融機関からの借入れを行ったことにより長期借入金が5,973,318千円増加したこと等が要因であります。」 — 大型工事に伴う運転資金の安定確保に備え、長期借入金が5,973,318千円増加し、期末残高は6,091,374千円となった。 (https://komori.app/company/1433/filing/2026-h1)