# 内部統制システムの整備・運用｜日本アクア（1429）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「当社は、上記の基本方針に則り、各種の社内規程を整備し、その目的や内容を全役職員に徹底し、内部統制が円滑に機能するように努めております。」 — 法令遵守、情報管理、損失危険管理、監査役への報告、財務報告の信頼性、反社会的勢力排除など11項目の内部統制基本方針を整備・運用している。 (https://komori.app/company/1429/filing/2017-fy)
- FY2018 前進 「当社は、2012年10月12日開催の取締役会において、内部統制維持についての当社取締役の姿勢を明確に表現するものとして、内部統制システム整備・運用の基本方針を決議し、2018年３月２日開催の取締役会において基本方針の改訂を行っております。」 — 既存の内部統制基本方針について、2018年3月2日に取締役会で改訂を行ったことを記載している。 (https://komori.app/company/1429/filing/2018-fy)
- FY2019 再掲 「当社は、2012年10月12日開催の取締役会において、内部統制維持についての当社取締役の姿勢を明確に表現するものとして、内部統制システム整備・運用の基本方針を決議し、2018年３月２日開催の取締役会において基本方針の改訂を行っております。」 — 2018年3月に改訂した内部統制システム整備・運用の基本方針と11項目の体制を継続して運用している。 (https://komori.app/company/1429/filing/2019-fy)
- FY2021 前進 「当社は、2012年10月12日開催の取締役会において、内部統制維持についての当社取締役の姿勢を明確に表現するものとして、内部統制システム整備・運用の基本方針を決議し、2018年３月２日及び2021年１月25日開催の取締役会において基本方針の改訂を行っております。」 — 内部統制システム基本方針を2021年1月25日に改訂し、内部通報制度や代表取締役の各部門会議への参加などを含む運用を記載している。 (https://komori.app/company/1429/filing/2021-fy)
- FY2022 再掲 「当社は、上記の基本方針に則り、各種の社内規程を整備し、その目的や内容を全役職員に徹底し、内部統制が円滑に機能するように努めております。また、代表取締役が各部門の会議等に積極的に参加し、従業員の意見に耳を傾ける一方、内部通報制度により、従業員がコンプライアンスに関わる情報を直接的に企業統治の中枢（人事総務部担当取締役及び常勤監査等委員）に提供する手段を確保しております。」 — 社内規程の整備、全役職員への周知、代表取締役の会議参加、内部通報制度による内部統制の運用を継続している。 (https://komori.app/company/1429/filing/2022-fy)